关于大宁县2018年财政预算执行情况与2019年财政预算草案的报告

2019-03-15

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大宁县十六届人大四次会议文件

关于大宁县2018年财政预算执行情况与

2019年财政预算草案的报告

——2019年3月1日在大宁县第十六届人民代表大会

第四次会议上

大宁县财政局局长杨云清

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出大宁县2018年财政预算执行情况与2019年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2018年全县预算执行情况

2018年，全县上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，坚定贯彻党的十九大精神和习近平总书记视察山西重要指示精神，在县委、县政府的坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，按照高质量发展要求，全力支持“风险防范、污染防治、脱贫攻坚”三大攻坚战，确保全县财政经济和社会持续向好发展。与此同时，县财政部门继续实施积极的财政政策，加大资金统筹整合力度，保障民生改善和重点项目投入，全面深化财政体制改革，加强规范财政收支管理，提升资金使用绩效，财政预算执行情况总体较好，财政改革发展各项任务扎实推进。

（一）一般公共预算执行情况

2018年全县预算是经县十六届人大三次会议审查批准执行的。全县一般公共预算收入安排3600万元，与预算备案一致；支出预算安排由年初的88555万元变动为140855万元，增加的部分主要是中央、省、市专项转移支付比年初预算增加39996万元、一般债务转贷收入12304万元。

2018年，全县一般公共预算收入完成3772万元，增长14.18%；一般公共预算支出执行139604万元，为调整预算的99.12%，增长15.28%。

具体情况如下:

1.主要收入项目完成情况

税收收入完成2690万元，为预算的103.46%，增长17.83%。其中：增值税完成1009万元，为预算的107.91%，增长20.98%；企业所得税完成137万元，为预算的74.86%，下降3.52%；个人所得税完成75万元，为预算的127.12%，增长31.58%；资源税完成910万元，为预算的119.42%，增长96.97%；其他税种完成559万元，为预算的84.57%，下降29.06%。

非税收入完成1082万元，为预算的108.2%，增长6.08%。其中:专项收入完成198万元，为预算的141.43%，下降36.54%；行政事业性收费收入完成288万元，为预算的288%，增长48.45%；罚没收入完成301万元，为预算的188.13%，增长19.44%；国有资源(资产)有偿使用收入完成80万元，为预算的40%，下降69.47%；捐赠收入完成215万元，为预算的53.75%，增长100%。

2.主要支出项目执行情况

教育支出执行12779万元，为预算的107.72%，增长4.28%；科学技术支出执行1001万元，为预算的218.56%，增长28.66%；文化体育与传媒支出执行1542万元，为预算的142.65%，增长6.93%；社会保障和就业支出执行17335万元，为预算的130.64%，增长9.31%；医疗卫生与计划生育支出执行16258万元，为预算的200.57%，增长53.29%；节能环保支出执行5173万元，为预算的235.24%，下降11.74%；农林水支出执行52384万元，为预算的221.78%，增长31.56%；国土海洋气象等支出2361万元，为预算的102.39%，下降50.91%；住房保障支出执行5357万元，为预算的142.06%，增长40.68%；城乡社区支出执行4873万元，为预算的282.82%，增长21.46%。

其他项目支出情况:一般公共服务支出执行11252万元，为预算的108.63%，增长3.88%；公共安全支出执行4897万元，为预算的103.71%，下降4.45%；交通运输支出执行1534万元，为预算的105.65%，下降65.89%；资源勘探信息等支出479万元，为预算的111.92%，下降24.21%；商业服务业等支出420万元，为预算的115.07%，增长7.14%；粮油物资储备支出执行59万元，为预算的103.51%，下降40.40%；债务付息支出执行248万元，为预算的100%，下降9.49%；金融支出1512万元；其他支出140万元。

3.中央、省、市对我县转移支付执行情况

2018年，中央、省、市对我县转移支付120038万元，增长4.88%。其中:一般性转移支付78869万元，增长6.14%；专项转移支付41169万元，增长2.55%。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年，全县政府性基金预算收入完成-172万元；上年结转249万元，上级补助收入866万元，专项债务转贷收入5280万元，调入资金281万元。基金预算支出执行6296万元，结转下年202万元，上解上级支出6万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2018年，全县社会保险基金预算收入完成17906万元,为预算的125.5%，下降44.80%；预算支出执行14754万元,为预算的113.5%，下降46.19%；收支结余3152万元。

（四）债务情况

2018年我县政府债务限额29300万元，年末政府债务余额为25225万元，严格控制在限额以内。

（五）“三公”经费预算执行情况

2018年全县“三公”经费支出执行406.22万元，为预算的47.32%，比上年减少了19.04万元。其中，公务接待费135.21万元，为预算的51.12%；公务用车购置及运行维护费271.01万元，为预算的45.63%；无因公出国（境）经费。

（六）落实县十六届人大三次会议预算决议工作情况

2018年，县财政部门认真落实全县十六届人大三次会议有关决议，严格预算执行，规范预算管理，积极发挥财政职能作用，深化财政体制改革，财政资源配置效率和资金使用效益不断提高，依法理财、科学理财水平进一步提升。

1、着力推进转型综改，支持经济发展力度进一步加大。一是完善综合治税体系，支持税收征管改革，积极配合国税地税合并、社保费和非税收入工作移交等，实现了移交工作顺利实施和平稳推进。二是积极推进国有企业转型发展，完成了原供水公司、曲峨直属库、北桑峨直属库、城关直属库、购销公司和资产管理中心的公司制改制，完成了国网大宁县供电公司“三供一业”分离移交工作。三是新增中小企业融资担保有限公司注册资本金1500万元，为中小企业融资提供更好地服务，鼓励企业做大做强，为财源建设提供新动能、打造新引擎。四是投入2295万元，支持煤层气工业园区产业扶贫厂房建设项目，做优做强县园区产业。五是持续推进县集中供热PPP项目，撬动更多社会资本投入公共基础设施建设，新增集中供热面积10万平方米，实现公共服务供给结构调整，扩大有效供给。

2、着力推进民生改善，财政保障水平进一步提升。始终坚持集中财力办大事的原则，全力保障教育事业、医疗卫生、社会保障、环境保护等民生事业发展。教育方面，投入12779万元，支持县公立幼儿园建设、昕水中学改扩建、高中标准化建设和幸福学校建设，继续落实“十五年全免费教育”政策，从幼儿到高中教育所需费用全部由财政予以兜底；累计发放二本B类以上建档立卡贫困大学生补助141万元，努力为办好人民满意的教育提供强有力的财力支撑。在医疗卫生方面，投入16258万元，支持新医院建设和村级卫生所标准化建设，推进县乡医疗机构一体化改革。支持国家级健康促进县创建工作，为医疗资源均衡化发展提供财力保障。在社会保障和就业方面，投入1563万元，全面落实机关事业单位人员增资政策和养老金调整政策，稳步提升社保待遇水平，投入387.18万元，为2965人实施城乡医疗救助；投入148.32万元，按每人每年100元的补贴标准，为建档立卡贫困户补充医疗保险；投入203.75万元，按每人每年180元的补贴标准，为参加合作医疗的农村居民缴纳个人部分；投入134.54万元，按每人每年100元的补贴标准，为建档立卡贫困户代缴人口基本养老保险；投入36.52万元，为建档立卡贫困人口补贴长期护理险。住房保障方面，投入5357万元，支持保障性住房建设，采取实物配租和货币补贴相结合的方式推进公租房货币化，通过购买公共服务方式，提高公租房运营保障能力。环境保护方面，投入5173万元，推进煤改气、煤改电、清洁能源改造、第二污水处理厂等重点环保工程，全力支持打好污染防治攻坚战，加快推进“生态立县”。

3、着力做好资金统筹，服务大局能力进一步增强。认真贯彻落实上级精准扶贫精准脱贫会议精神，吃准吃透扶贫政策，统筹整合财政资金，全力支持打赢脱贫攻坚战。一是支持全县乡村振兴战略重点工作，推动三农发展。统筹整合使用财政资金29393万元，其中县级投入2980万元，支持“全县十大扶贫工程”，实现县级扶贫资金投入和增幅的双增长。同时，继续深化农村综合改革，争取上级资金1000万元，县财政投入455万元，支持温室大棚、肉牛养殖场等村集体经济发展。二是投入922.26万元，按每亩67元的补助标准发放耕地地力保护补贴，受益农户达到10977户。三是投入180万元，支持苹果产业“保险+期货”模式发展，进一步激发农户发展主导产业的积极性。投入164.8万元，发放玉米保险保费补贴和特色农业（苹果）保险保费补贴，受益农户5033人次。四是投入3000万元，支持易地扶贫搬迁项目建设。五是投入4356万元，其中县级投入2011万元，支持了村级组织运转、农村第一书记和驻村工作队工作、干部周转房建设和乡镇办公用房填平补齐等，巩固“三基建设”成果。六是深入开展民生领域资金专项整治活动，重点整治2015年以来向上级专项财政资金、村集体资金以及赔偿款等动心眼、伸黑手的违法违规行为，进一步严肃财经纪律，规范资金管理，切实提高资金使用效率。

4、着力推进财政改革，财政资金绩效进一步凸显。一是深化预算管理改革，继续推进预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容，完成了全县2017年部门决算及2018年部门预算信息公开工作。二是严格执行国库集中收付工作，共支付27963笔144263万元；建立健全预算执行动态监控系统，推进国库集中支付制度改革。三是强化政府采购监督检查，推行政府采购负面清单制度，全年完成政府采购13472万元，节约资金360万元。四是继续加大预算评审力度，加强源头控制，提高资金使用效益，共完成工程预算项目115个，送审金额70526万元，审定金额63440万元，审减金额7086万元。五是建立健全绩效评价各项规章制度，积极推进项目绩效评价工作，全年完成财政支出绩效评价项目55个，涉及资金29889万元。六是积极加强政府性债务管理，严格控制政府举债程序，对政府性债务实行总量控制和风险预警，全县政府债务余额为25225万元，严格控制在市定限额以下。七是强化会计管理和财政监督，加大行政事业单位会计人员培训力度。举办了2018年农村财会人员培训、国有资产管理培训、财会岗位干部专业基本能力培训和会计制度培训等，进一步提高了全县财会人员业务水平。组织了行政事业单位内部控制报告编报工作培训，进一步健全内控制度建设，构建完整的内控体系。

总的来看，2018年各项财政工作开拓进取，取得了新的进展，这是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大和县政协监督指导、大力支持的结果，是各部门和全县人民锐意进取、苦干实干的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行和管理中还存在一些矛盾和问题：财政持续稳定增收基础不牢固，收支平衡依然面临较大压力；预算编制有待进一步细化，一些领域资金使用率不高和使用碎片化问题仍需改进；预算与绩效管理一体化仍需加强，等等。我们高度重视这些问题，并协调相关部门采取措施努力加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。

二、2019年全县预算草案

2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会、实现第一个百年奋斗目标的关键一年。编制好2019年预算，做好各项财政工作，关系全县改革发展稳定大局，意义十分重要。

（一）2019年预算安排原则

一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥,与经济社会发展水平相适应,与财政政策相衔接,充分考虑落实减税降费政策等因素影响。二是支出预算坚持统筹兼顾、突出重点，保基本、保民生、兜底线，加力提效落实积极的财政政策，支持打好“三大攻坚战”，积极防范化解地方债务风险。三是政府带头过“紧日子”，严格控制和压减一般性支出，节省的资金用于保障重点支出和民生支出需要。四是全面实施预算绩效管理，坚持精打细算、勤俭节约、效益优先，提高财政资源配置效率和使用效益。五是增强财政可持续性，量力而行合理安排各项财政支出。

（二）2019年收支预算

1.一般公共预算

2019年全县一般公共预算收入计划4010万元，增长6.31%。其中：税收收入3201万元，增长19%；非税收入809万元，下降25.23%。

2019年全县一般公共预算支出安排94565万元，比2018年向县人大常委会备案预算增长5.66%。主要项目安排情况是：一般公共服务支出11745万元，增长13.39%；公共安全支出3424万元，下降27.49%；教育支出11703万元，下降1.35%；科学技术支出496万元，增长8.3%；文化旅游体育与传媒支出2316万元，增长114.25%；社会保障和就业支出12618万元，下降4.91%；卫生健康支出8585万元，增长5.91%；节能环保支出3036万元，增长38.06%；城乡社区支出1462万元，下降15.15%；农林水支出24324万元，增长2.98%；交通运输支出2921万元，增长101.17%；资源勘探信息等支出256万元，下降40.19%；商业服务业等支出375万元，增长2.74%；金融支出6万元，增长100%；自然资源海洋气象等支出743万元，下降67.78%；住房保障支出3057万元，下降18.93%；粮油物资储备支出57万元，与上年持平；新增灾害防治及应急管理支出831万元；其他支出5672万元，增长124.28%；债务付息支出938万元，增长278.23%。

2019年县级安排“三公”经费预算814.2万元，下降5.16%。其中：车辆购置及运行费523万元，下降11.95%；公务接待费291.2万元，增长10.09%；无因公出国（境）经费。

2.政府性基金预算

2019年全县政府性基金预算收入1428万元，增长96.97%；上年结转202万元，上级补助收入2186万元。预算支出安排3816万元，增长259.66%。

3.社会保险基金预算

2019年全县社会保险基金预算收入安排20607万元，预算支出安排18783万元，收支结余1824万元。

以上预算安排的具体情况详见《大宁县2018年预算执行情况及2019年预算(草案)》。

此外需要说明的是，2019年盘活存量资金安排3243万元，主要用于一般公共服务支出314万元、公共安全支出558万元、教育支出107万元、文化旅游体育与传媒支出32万元、社会保障和就业支出72万元、节能环保支出100万元、农林水支出2060万元。

三、完成2019年预算任务的主要措施

2019年财政经济形势错综复杂，财政收支矛盾压力巨大。县财政部门将按照县委县政府的战略部署，迅速掀起“改革创新、奋发有为”大讨论热潮，对照“六个破除”，着力解决财政干部队伍中存在的突出问题，扎实推动思想再解放、改革再深入、创新再发力、开放再提质、工作再抓实，全面提升党员干部综合素养，激励引导广大财政干部干事创业、担当作为。同时，在积极落实减税降费政策的基础上，通过加强收入征管、挖潜增收、调整结构、压缩支出、统筹各类财政资金等措施确保全年预算平衡，加大力度争取上级政策资金支持，确保县委、县政府确定的重点战略支出落实到位。

具体来讲，做好以下四方面工作：

（一）增强转型定力，推进县域经济高质量发展。大宁的县情决定必须把增强财政实力作为“纲”，纲举则目张，要聚焦增加财政收入这一重点，全力拓宽收入来源渠道。

支持重点产业发展。要创新财政扶持方式，大力支持以加工制造为主的轻工业园区和以煤层气开发利用为主的煤层气产业园区“两大园区”高质量发展。支持鸿晋公司年产25亿只丁腈手套项目和煤层气液化应急调峰项目。支持风能、太阳能综合开发，推进山西龙源企业落地和正午日电20兆瓦光伏发电项目“小升规”。支持生物制药、电子元件、光学材料等制造业集群建设。全力拓宽增收渠道，为加快经济发展注入新动能，打牢财政持续增收的基础。要用足用好结构性减税降费、优化营商环境等财税优惠政策，深化放管服改革，为企业减负松绑、增强发展活力。

集聚发展合力。统筹整合各类财政资金、资源，完善财政金融互动政策，依法依规运用PPP、贷款贴息、以奖代补等政策，推进财政、金融和社会资本高效融合，扩大财政资金乘数效应。

支持民营经济发展。认真落实省委省政府《关于支持民营经济发展的若干意见》，推进我县支持民营经济发展各项财政支持政策落地，持续加大支持民营企业、小微企业的财政投入力度，提振民营企业投资发展信心。进一步扩大企业应急周转资金规模，撬动引导社会资本，为区域内骨干民营企业提供低成本融资服务，帮助民营企业防范化解流动性风险。加快建立降低小微企业融资担保成本奖补机制和民营企业贷款风险补偿机制，引导鼓励金融机构加大对民营企业和小微企业的信贷支持力度，缓解融资难融资贵问题。

加强税费征管。进一步强化财税协调联动，推进非税收入征管改革。密切关注经济走势，全面加强重点行业和重点企业的税源监控，扎实开展税收收入增长点调研，掌握重点税源企业运行状况，科学预测税收收入增减情况，掌握税收工作主动权。严格落实减税降费改革措施，依法加强收入管理，严肃问责惩处各类收入征管过程中的违规违纪行为，规范收入征管秩序，确保应收尽收。

（二）树牢底线思维，全力提高人民群众获得感。要坚持以人民为中心的发展理念，继续支持打好“三大攻坚战”，不断提高公共服务质量，精心耕耘，久久为功。继续深入调优财政支出结构，将更多的财政资金惠及到广大人民的利益上来。在教育、医疗、社保、就业等方面持续发力，让改革发展成果更多更公平惠及全体人民。

促进就业创业。把稳就业摆在突出位置，落实国家普惠性就业创业政策，保障就业资金稳定持续投入。优化就业资金支出结构，在重点支持解决高校毕业生、农民工、退役军人等群体就业的基础上，多方面保障促进创业。

支持发展公平优质教育。继续落实“十五年全免费教育”和二本B类以上建档立卡贫困大学生补助政策。巩固城乡统一、重在农村的义务教育经费保障机制，改善农村学校、教学点办学条件。充分重视和加强新时代教师队伍建设。

提高社会保障水平。继续提高我县城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务人均财政补助标准，提高低保、优抚对象、残疾军人等群体的补助标准，兜牢困难群众基本生活底线。继续办好县政府确定的民生实事。

保障“三基建设”平稳发展。在持续改善乡镇干部工作生活条件的同时，扶持壮大村集体经济，继续提高村级组织运转经费补助标准，适当提高村“两委”主干报酬标准，加快研究支持解决乡镇基层组织实际困难的具体措施，推动我县“三基建设”整体提升、全面进步。

推进“扫黑除恶”专项斗争。建立经费保障绿色通道，完善政府采购、资产审核、资金拨付流程，及时下达政法机关办案经费和装备经费转移支付资金，优先足额保障政法机关扫黑除恶专项经费，确保扫黑除恶工作顺利开展。

（三）提高政治站位，继续支持打好三大攻坚战。在巩固已有成果的基础上乘势而上，针对突出问题精准施策、扎实推进。

做好风险防范。要严控政府债务规模，正确处理好上项目、抓发展与防风险、化债务的关系，本着“量力而行”的原则，防止盲目举债、过度举债，确保债务风险得到有效管控。要对政府债务风险进行评估，稳妥有序化解存量债务风险。要坚持谁举债谁负责，积极化解存量债务，坚决遏制隐性债务增量。

服务脱贫攻坚。要加大财政扶贫资金和涉农资金投入，立足建设现代财政制度，着力推动财政扶贫资金和涉农专项资金动态监控与绩效评价制度的健全，完善“多个渠道进水、一个池子蓄水、一个龙头放水”的管理机制，强化涉农资金整合，加快资金支出进度。

支持污染防治。要继续加大大气、水、土壤污染防治的投入力度，扎实推进煤改气、煤改电、清洁能源改造，严格落实地表水跨界断面水质考核生态补偿机制，加强土壤风险管控，全面推进固体废物整治，巩固全县蓝天碧水良好生态，打造宜居宜业美好家园。

（四）全力攻坚克难，持续深化财政体制改革。要围绕加快建立现代财政制度总体目标，稳扎稳打，善作善成，扎实推进财税体制改革各项工作，更好发挥财政体制改革对全县改革的基础性、支撑性作用。

推进省以下财政事权和支出责任划分改革。根据中央、省、市改革部署，在基本公共服务和医疗卫生领域实施省以下财政事权和支出责任划分改革，重点在生态、环保、科技、住房等基本公共服务领域推进，为建立科学规范的政府间财政关系创造基础性条件。

推进预算管理改革。科学分配财政资金，提高公共资源配置的效率和效益。深化部门预算改革，进一步完善基本支出定员定额和项目支出分类管理，推进项目支出标准体系建设。落实机构改革方案要求，做好机构改革涉及单位经费划转、预算调整、资产管理、债权债务移交等预算管理工作。改进预算管理与控制，完善跨年度预算平衡机制。

推进绩效管理改革。积极推动预算与绩效管理一体化，加强新增重大政策、项目预算审核和事前绩效评估，将审核和评估结果作为预算安排的重要参考依据。继续加强预算绩效目标管理，所有纳入预算管理的项目资金全部设定绩效目标。健全和完善绩效运行监控机制，加大对重大政策、项目的绩效监控力度，确保高质量实现绩效目标。注重评价结果反馈和应用，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，削减低效无效资金，腾退重复错位支出，全面提升财政资源配置效率和使用效益。

推进财政信息化改革。推进以一体化、数字化、智能化为重点的财政信息化建设，推进交互融合、集成贯通的财政系统整合力度，逐步将政府采购、资产管理、绩效评价等信息系统与财政预算管理系统有效衔接，推进实现财政信息系统的互联互通、业务协同和信息共享。

加强财政监督管理。研究构建与形势发展相适应的财政监督体制机制，通过内控内审、专项检查和调研评估，更好地服务财政改革发展。强化内控执行，制定完善高风险内控办法，切实发挥好财政内控制度“过滤网”、“保险阀”作用。

各位代表，2019年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，紧扣县委县政府重大战略部署，制定支出政策、安排财政资金、加强服务管理，改革创新、奋发有为，确保完成2019年预算任务，以新时代新担当新作为谱写财政工作新篇章，以优异的成绩迎接新中国成立70周年！大宁县十六届人大四次会议文件