关于大宁县2017年财政预算执行情况与

关于大宁县2017年财政预算执行情况与 2018年财政预算草案的报告.xls

2018年财政预算草案的报告

——2018年4月10日在大宁县第十六届人民代表大会

第三次会议上

大宁县财政局局长    杨云清

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出大宁县2017年财政预算执行情况与2018年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

一、2017年全县预算执行情况

2017年，全县上下坚决贯彻党的十九大精神和习近平总书记视察山西重要指示精神，坚决按照县委、县政府各项决策部署，大力支持全县经济发展、国企国资改革、脱贫攻坚等重点工作，多策破解经济下行压力，全县经济发展形成了强劲的转型态势。与此同时，县财政部门继续实施积极的财政政策，加强收入组织管理，调整优化财政支出结构，深入推进财税体制改革，积极防范财政风险，确保财政预算平稳运行，有力促进了转型发展和民生改善，为全县经济发展贡献了财政力量。

（一）一般公共预算执行情况

2017年全县预算是经县十六届人大二次会议审查批准执行的。全县一般公共预算收入安排3041万元，与预算备案一致；支出预算安排由年初的80284万元变动为121563万元，增加的部分主要是中央、省、市专项转移支付比年初预算增加39783万元、债务转贷收入1000万元、调入资金496万元。

2017年，全县一般公共预算收入完成3303万元,同比增长6.51%；一般公共预算支出执行121100万元,为调整预算的99.62%，比2016年一般公共预算支出86492万元增长40.01%。

具体情况如下:

1.主要收入项目完成情况

税收收入完成2283万元,为预算的99.26%,同比增长14.84%。其中:增值税完成834万元,为预算的89.97%,同比增长58.56%;企业所得税完成142万元,为预算的111.81%，同比增长12.70 %；个人所得税完成57万元,为预算的107.55%,同比增长9.62%；资源税完成 462万元,为预算的117.56%，同比增长38.32%；其他税种完成了788万元，为预算的99.83%，同比增长88.97%。

非税收入完成1020万元,为预算的137.65%，同比下降8.35%。其中:专项收入完成312万元,为预算的173.33%,同比增长84.62%;行政事业性收费收入完成194万元,为预算的129.33%,同比下降39.37%；罚没收入完成252万元,为预算的96.92%,同比下降26.95%;国有资源(资产)有偿使用收入完成262万元,为预算的173.51 %,同比增长162%。

2.主要支出项目执行情况

教育支出执行12254万元,为预算的99.12%,同比下降9.89%;科学技术支出执行778万元,为预算的100 %,同比增长45.69%;文化体育与传媒支出执行1442万元,为预算的100%,同比下降12.07%;社会保障和就业支出执行15859万元,为预算的99.85%,同比增长9.02%;医疗卫生与计划生育支出执行10606万元,为预算的96%,同比增长33.1%;节能环保支出执行5861万元,为预算的100%,同比增长77.44%;农林水支出执行39819万元,为预算的100.4%,同比增长134.1%;国土海洋气象等支出4810万元,为预算的100%,同比增长370.19 %;住房保障支出执行3808万元,为预算的100.63%,同比下降3.01%；城乡社区支出执行4012万元,为预算的100%,同比增长6.87%。

其他项目支出情况:一般公共服务支出执行10832万元,为预算的100%,同比增长35.48%;公共安全支出执行5125万元,为预算的99.5%,同比增长8.83%;交通运输支出执行4497万元,为预算的100%,同比下降16.01%;资源勘探信息等支出632万元,为预算的100%,同比增长53.4%;商业服务业等支出392万元,为预算的100%,同比增长3.98%;粮油物资储备支出执行99万元,为预算的100%,同比下降26.67%;债务付息支出执行274万元,为预算的100 %,同比增长33.01 %。

3.中央、省、市对我县转移支付执行情况

2017年，中央、省、市对我县转移支付114451万元,同比增长41.62%。其中:一般性转移支付74304万元,同比增长36.03%;专项转移支付40147 万元,同比增长53.28 %。

（二）政府性基金预算执行情况

2017年，全县政府性基金预算收入完成1248万元,为预算的98.27%,同比增长344.13%;上年结转721万元，上级补助收入272万元。基金预算支出执行1496万元,为预算的74.69 %,同比下降20.61 %，结转下年249万元，调出资金496万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2017年，全县社会保险基金预算收入完成32438万元,为预算的30.71%，同比增长326.87 %;预算支出执行27419万元,为预算的1.76%，同比增长297.15 %；收支结余5019万元。

（四）债务情况

截至2017年底，全县政府一般债务余额为8112.54万元，比市定限额12865万元低4752.46万元，严格控制在限额以内。

（五）“三公”经费预算执行情况

2017年全县“三公”经费支出执行425.26万元，为预算的49.08 %，比上年减少了22万元。其中，公务接待费128.86万元，为预算的48.72 %；公务用车购置及运行维护费296.4万元，为预算的49.24 %；无因公出国（境）经费。

（六）落实县十六届人大二次会议预算决议工作情况

2017年，县财政部门认真落实全县十六届人大二次会议有关决议，不断创新完善财政宏观调控，调整优化财政支出结构，积极发挥职能作用，努力提高财政支出规范性和有效性，依法理财、民主理财、科学理财水平进一步提升。

1、加力强化财源建设和收入征管。主动适应经济新常态，克服经济下行压力加大、全面推开营改增改革试点减收明显等多重不利因素影响，紧盯年度收入目标，强化部门主体责任，密切关注经济走势、重点税源和税收的变化趋势，不断拓宽财政收入渠道，挖掘收入潜力；进一步强化税收征管责任，加强收入分析调度，依法严格征管，加强重点企业联系和调研，保持财政收入平稳增；加强税收监管，严肃问责惩处各类收入征管过程中的违规违纪行为，规范收入征管秩序，做到依法征收、应收尽收，全年超额完成一般公共预算收入。与此同时，县财政部门通过采取“超期收回”等措施盘活存量资金，全年累计盘活5180万元，进一步扩大全县可用财力。

2、努力推进民生福祉和发展共享。始终坚持集中财力办大事的原则，全力保障教育事业、医疗卫生、社会保障、就业创业、环境保护等民生事业发展。教育方面，全力保障全县教育优先发展、均衡发展，投入资金12254万元，继续落实十五年免费教育、义务教育学生营养改善计划、寄宿生生活补助、贫困家庭大学生救助、乡村教师生活补助等教育惠民政策，实施县第二幼儿园、昕水中学建设、全面改薄、校舍维修改造项目建设，进一步夯实教育发展基础。医疗卫生方面，投入资金10796万元，支持新医院建设和县乡医疗机构一体化改革，落实药品零差价补贴、乡村医生补助、大病救助、村级卫生室改善和基本公共卫生服务均等化的经费保障。社会保障方面，提高城乡低保生活补贴标准，城市低保由每人每月420元提高到450元，农村低保由每人每年2980元提高到3340元，全年累计发放城乡低保资金1936万元；将基本公共卫生服务财政补贴标准由人均45元提高到50元，基本公共卫生服务全年累计投入331万元；落实五保户、高龄老年人、贫困残疾人、重度残疾人等各类补贴政策，全年累计发放274万元。就业创业方面，认真落实各项积极的政策，投入就业资金429万元，用于城镇就业困难人员补贴和农村劳动力职业技能（鉴定）培训，不断提高社会就业率；投入资金273.25万元，用于农村建档立卡贫困劳动力培训，切实提高贫困户的专业技术水平。环境保护方面，认真落实“绿水青山就是金山银山”的工作理念，把环境保护置于优先位置，全力打好蓝天保卫战。全年共安排污染防治专项资金1162万元，主要用于污水处理、垃圾处理等。

3、倾力支持创新驱动和重点建设。一是扶持中小微企业发展。支持中小微型企业发展的各项财税政策和扶持中小微企业发展的税费优惠政策，投入中小微企业扶持资金160万元，鼓励企业提升创新能力；全面落实结构性减税和普遍性降费政策措施，削减涉企行政事业性收费53项。其中，取消涉企行政事业性收费12项，停征涉企行政事业性收费23项，扩大涉企行政事业性收费免征范围18项，切实减轻企业负担。进一步夯实我县经济发展基础。二是推广PPP投融资模式。积极推动政府和社会资本合作（PPP）机制发展与创新，多措并举放大财政资金支持与带动作用，确定PPP模式项目1个，即大宁县县城集中供热工程，投资规模9633万元，采用建设-运营-移交（BOT）运作模式，填补了我县PPP模式方面的空白。三是保障重点建设。通过多方筹措资金，投入3259万元，支持了城市集中供热煤改气改造、垃圾处理厂、移民新区、公租房等重点工程建设，完善了城市功能，改变了城市面貌。投入3098万元，支持了县小冯村培训就业扶贫基地建设项目，为贫困群众提供了学习和就业的实训基地，对全县社会就业、脱贫等起到了良好的带动作用。

4、全力保障脱贫攻坚和三农发展。认真贯彻落实精准扶贫政策，加大资金统筹整合力度，全年统筹整合使用财政资金31289万元，整合率达到100%，其中：县级本年投入扶贫资金1478万元，同比增长213%，实现扶贫投入总量和增幅的“双增长”。通过采取购买式造林、资产性收益、村社一体等方式，全力推进我县“五个一批”脱贫攻坚行动计划和农村“四项改革”，引导贫困群众脱贫致富，有力地促进了我县脱贫攻坚工作的发展。一是投入资金352.08万元，为建档立卡贫困户解决补充医疗保险、医疗保险个人缴费部分。二是投入乡村两级“三基建设”资金2131万元，解决了乡镇人员工作补贴、乡镇机关食堂补助等，保障了乡镇、社区、农村工作正常运转。三是落实农村公益事业“一事一议”财政奖补政策，财政投入403万元，完成农村公益事业“一事一议”项目29个，涉及全县6个乡镇29个行政村，受益人口近2万人。四是支持壮大村集体经济发展，投入300万元，用于发展村集体经济项目，惠及全县6个行政村4000余人。五是农业综合开发投入5084.52万元，实施了太古片高标准农田建设模式创新试点项目和现代花卉双创示范园区建设项目，稳步提升农业综合开发能力。

5、着力深化和加强财政改革管理。积极推进全口径预算管理。一般公共预算、政府性基金预算得到进一步细化，政府预算体系不断完善。继续推进预决算公开，增强财政信息公开透明度，进一步扩大公开范围、细化公开内容。完善国库支付业务流程，不断规范和简化业务流程，完善相关制度和机制，加强财政资金安全管理，提升国库支付运行效率，全年共完成国库支付24205笔，累计支付13.16亿元。深化预算评审改革，积极认真的履行财政预算评审职责，建立财政预算评审事前、事中、事后监督服务机制，积极推进科学化、精细化管理，有效控制财政投资项目资金流失现象，全年评审各类财政投资项目75个，评审财政资金3.41亿元，审减3101.37万元，审减率达到9%。推进项目绩效评价工作，全年财政支出绩效评价项目42个，涉及资金1.68亿元。深化政府采购工作，不断完善操作规程，着力培育公开、公平、公正的政府采购环境，最大限度的发挥资金使用效益，全年完成政府采购金额1.2亿元，节约资金578万元。加强行政事业单位资产管理，完成了全县行政事业单位资产报表工作，全县新增资产3122万元。同时，完成了135个行政事业单位资产清查工作，认定损失金额1094万元，按规定进行了账务处理。

总的来看，2017年财政运行和财政改革发展呈现出良好局面，这是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大和县政协监督指导、大力支持的结果，是各部门和全县人民共克时艰、共同努力的结果。当然，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些矛盾和问题，比如，财政收入较去年虽有增长，但总量低，财政总体运行依然困难，“吃饭财政”特征明显；财政支出压力较大，各项重点项目支出较去年有较大幅度的增长，收支矛盾依然尖锐；预算编制有待进一步细化，支出项目只增不减的固化格局没有根本改变，资金使用碎片化问题仍需破解；财政资源和市场要素对接不足，“四两拨千斤”的乘数效应发挥不充分，投入与回报不对等；资金管理方面还有待加强，等等。奋力解决存在的问题就是我们工作努力的方向，新时代呼唤新作为，我们将百尺竿头更进一步，把工作做得更好。

二、2018年全县预算草案

2018年是全面贯彻党的十九大精神的开局之年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。编制好2018年预算，做好各项财政工作，关系全县改革发展稳定大局，意义十分重要。

（一）2018年预算安排原则

一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥,与经济社会发展水平相适应,与宏观财政政策相衔接,充分考虑落实减税降费政策等因素影响,做实打足财政收入;二是支出预算坚持统筹兼顾、突出重点,充分体现“紧日子、保基本、调结构、保战略”的要求,既尽力而为、量力而行安排好各项民生支出不打折,着力解决好各项突出问题,又着力按照国家和省、市、县确定的重大发展战略和重点领域改革要求,为经济转型提供强有力的财力支撑;三是注重提高财政支出绩效,坚持精打细算、勤俭节约、效益优先,努力盘活存量、用好增量,强化资金统筹整合,推进资金分配公告公示公开制度，强化项目审核,全面提高财政资源配置效率;四是增强财政可持续性,加强跨年度预算平衡,积极稳妥化解累积的政府债务风险,有效规范政府举债融资,坚决遏制隐性债务增量。

（二）2018年收支预算

1.一般公共预算

2018年全县一般公共预算收入计划3600万元,同比增长8.99%。其中：税收收入2600万元，同比增长13.89%；非税收入1000万元，同比下降1.96 %。

2018年全县一般公共预算支出安排88560万元,比2017年向县人大常委会备案预算增长10.31 %。主要项目安排情况是:一般公共服务支出10358万元，同比增长27.92%;公共安全支出4722万元，同比增长14.58%;教育支出11863万元，同比增长14.9%；科学技术支出458万元，同比增长120.91%;文化体育与传媒支出1081万元，同比下降3.32%；社会保障和就业支出13269万元，同比下降25.58%；医疗卫生与计划生育支出8106万元，同比增长3.65 %；节能环保支出2199万元，同比增长84.06%；城乡社区支出1723万元，同比增长47.51%；农林水支出23620万元，同比增长78.58%；交通运输支出1452万元，同比下降61.9%；资源勘探信息等支出428万元，同比下降18.86%；商业服务业等支出365万元，同比增长4.57%；国土海洋气象等支出2306万元，同比增长156.33%；住房保障支出3771万元，同比增长33.74%；粮油物资储备支出57万元，同比下降47.06%；其他支出2062万元，同比下降55.73%；债务付息支出720万元，同比下降64.09%。

2018年县级安排“三公”经费预算858.5万元，同比下降0.92%。其中:车辆购置及运行费594万元，同比下降1.33 %；公务接待费264.5万元，与上年持平；无因公出国（境）经费。

2.政府性基金预算

2018年全县政府性基金预算收入725万元,同比下降42.91 %;上年结转249万元，上级补助收入87万元。预算支出安排1061万元,同比下降47.03%。

3.社会保险基金预算

2018年全县社会保险基金预算收入安排17732万元,预算支出安排13001万元,收支结余4731万元。

以上预算安排的具体情况详见《大宁县2017年预算执行情况及2018年预算(草案)》。

三、完成2018年预算任务的总体思路和重点工作

   2018年财政预算编制和财政工作将全面贯彻落实党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，加强党对财政工作的领导，按照中央、省、市、县关于财政经济工作的总体部署，坚持稳中求进工作总基调，突出“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”工作重点，培植涵养财源，优化支出结构，加强预算管理，充分发挥财政作为国家治理的基础和重要支柱作用，为全县经济社会稳中向好发展提供有力保障。

具体来讲，就是要统筹兼顾、突出重点，在加强组织收入的同时，把用好管好财政资金放在更加突出的位置，着力支持打好三大攻坚战，有力有序做好各项财政工作。

第一，全力打好防范化解重大风险攻坚战。要严格政府债务限额管理和预算管理，摸清隐性债务底数，严格控制增量，逐步消化存量；严防政府债务风险，重点关注政府隐性债务、社保基金平衡两大风险，加快建立一整套管用的防控措施。本着“量力而行”原则，坚持适度举债，严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作、政府购买服务等名义变相举债，坚决不允许以新增隐性债务上新项目、铺新摊子，确保不发生区域性和系统性风险。

第二，全力支持打好精准脱贫攻坚战。全力支持打好精准脱贫攻坚战。认真落实习近平总书记视察山西重要讲话精神，加大扶贫资金投入和整合力度，确保实现扶贫投入总量和增幅的“双增长”。通过现有资金支持特色产业扶贫、劳务输出扶贫、易地搬迁扶贫、生态保护扶贫、教育扶贫、医疗保险和医疗救助脱贫、农村最低生活保障制度兜底脱贫，服务提高农民市场化组织程度改革、农村造林护林营林改革、道路建设养护改革、水利工程建管改革等农村“四项改革”。集中支持建档立卡贫困户、低保户、分散供养特困人员和贫困残疾人家庭等重点对象，坚决打赢脱贫攻坚战。

第三，全力支持打好污染防治攻坚战。要坚决按照党的十九大关于“推进绿色发展”的要求，树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，加快推进“生态立县”步伐。要积极拓展生态环境治理资金投入渠道，创新多元投融资模式，加大财政投入力度，鼓励引导社会资本参与，支持采取PPP等方式推进煤改气、煤改电、清洁能源改造、污水处理厂等重点环保工程，打好环保攻坚战。

在此基础上，按照高质量发展的要求，我们要着力抓好以下重点工作：

（一）支持转型综改，推动经济稳步向好。经济决定财政，财政是经济的反映。经济规模决定财力规模，没有经济发展，不注重涵养财源，财政将是无源之水，无本之木。因此，我们要立足深度贫困县的实际，全力支持县委、县政府重大项目发展，服务实体经济，全力培植可持续财源。具体来说，要做好七个方面的工作：

一是认真落实国发42号、晋发49号和临发35号文件精神，有力推进重点领域改革。积极主动对接政策，在挖掘政策含金量、推动政策落实上下功夫，争取更多的中央、省、市政策资金支持我县转型发展。二是完善综合治税体系，支持税收征管改革，提升协税护税水平，进一步抓好重点税种、重点企业和重点行业的税收征管，充分挖掘增收潜力；挖掘非税收入潜力，规范非税收入管理，努力实现收入均衡入库。三是通过财政资金引导和杠杆作用，运用产业基金、PPP模式等多种形式，由政府直接投入转向以间接投入为主，运用市场化手段，在基础设施和公共服务领域实施一批PPP标志性项目，撬动更多民间资本和社会资本投向实体经济。四是继续落实积极的财政政策，落实好各项结构性减税和普遍性降费政策，严格规范涉企收费，降低企业税费负担。对中小微企业和新办企业采取税收优惠等措施，切实减轻企业税费负担。继续深化融资担保机构建设，增强为中小企业融资服务能力，扶持我县小冯村轻业园区、曲峨新兴产业园区两大经济板块建设，鼓励企业做大做强。支持风电项目、光伏项目等清洁绿色能源建设在我县落地生根，支持煤层气勘探开发项目投产达效，努力夯实财政增收基础，为财源建设提供新动能、打造新引擎。五是创新财政资金投入方式，实现财政支持产业发展的方式从单一行政分配向市场配置转变，从资金补助向基金运作转变，从无偿补助向有偿投资转变，从直接投资向间接扶持转变，充分发挥财政资金的乘数放大效应，通过市场化运作基金，逐步与金融资本相融合，进而支持县域内新兴产业发展，支持优质企业的技术研发，增强财政发展后劲，实现财政收入的可持续发展。六是有力推动国企国资改革。认真落实《国有企业改革振兴计划》，提升国有资本管理能力，着重解决好历史遗留问题，给企业卸掉包袱，促进企业转型发展。企业改制后，要做好职工安置和盘活资产两篇文章，既保持社会稳定，有实现资产保值增值。七是创新政府配置资源方式改革。实行全口径国有资产管理，根据自然资源、经济资源、社会事业资源等各类公共资源的不同情况和特点，分类分领域创新资源配置方式，将部分经营性国有资产由实物形态转变为资本形态，将部分统筹使用后仍闲置的非经营性国有资产转为经营性国有资产。深化国有资产有偿使用制度改革，支持建立全县公共资源目录清单，将国有企业资产、公益性资产纳入管理范围，逐步盘活地上地下国有资产，推动公共资源纳入统一平台交易，提高公共资源配置效率和效益。

（二）做好资金统筹，优化财政支出结构。针对有限财力与经济社会发展需求较大之间的矛盾，特别是对于我们这个深度贫困县来说，我们一定要厉行节约，牢固树立过“紧日子”的思想，降低行政运行成本，把有限的资金用在“刀刃上”，集中有限财力办大事，具体讲要做四个方面的文章：

一是加大结余结转资金清理整合力度，将结余资金及时收回财政总预算统筹安排，用于急需资金的领域。采取多方协调、逐月考核通报和监督检查等方式，不断提高新形势、新常态下抓财政支出的能力和水平，加快民生领域和经济建设领域的支出进度，确保财政资金尽早尽快落地，形成实物工作量，增强全县经济发展的活力与动力。二是坚持服务大局，保障基本。对于全县的中心工作，必须无条件全力支持，如脱贫攻坚、环境保护、三基建设、十九大培训、社会治理、民生改善等重点工作，要优先保障，只增不减。加快支出进度，当年完不成的项目，当年不列支出，支出责任、支出进度要纳入目标责任考核，目标考核责任奖要与绩效考核挂钩。家有三件事，先按紧的办，要优先保障人员支出、日常公用支出等基本支出，再依照事情的轻重缓急来安排相应的支出；对于因改革、取消收费等原因，导致单位工作量下降，原则上只保障该单位基本支出。做实部门预算项目库建设，严格项目立项的程序，发挥项目库对预算项目的规范作用，坚决防止将项目库虚化为“项目清单”。加强预算执行管理，资金只有支出去才会产生效益，继续落实好财政支出进度考核办法，定期通报支出进度，不断提高预算执行效率。三是全面贯彻中央八项规定精神，提倡务实节俭，坚决反对铺张浪费和大手大脚花，做到三个“只减不增”。要严控行政事业运行经费等一般性支出，不得规定某项支出同财政收支增幅或生产总值挂钩，不得规定财政投入增长比例，不得规定按人均经费标准安排项目支出。清理压减非刚性、非重点项目支出；清理压缩使用绩效不明显、不符合改革要求的专项资金；清理压减执行率不高的预备项目。四是多渠道筹措资金，支持村级组织运转、农村第一书记工作、干部周转房建设，全力推进“三基建设”，充分发挥扶持村级集体经济发展补助资金作用，用好用足省市补助资金，将“三基建设”所需资金及时列入年度预算，实现增量与增速的双增长。

（三）聚焦百姓所需，补齐民生事业短板。共建共享是新时代保障和改善民生的基本遵循，也是化解社会主要矛盾的应有要义。我们必须牢固树立以人民为中心的发展理念，财力向教育事业、医疗卫生、社会保障、住房安居、创业就业、脱贫攻坚、环境保护等方面倾斜，着力解决好群众最关心最直接最现实的利益问题，既尽力而为，又量力而行，保证群众在共建共享中有更多的获得感和幸福感。具体要做好七个方面的工作：

一是优先发展教育事业。支持县公立幼儿园建设、昕水中学改扩建、高中标准化建设和幸福学校建设，继续落实“十五年全免费教育”政策、从在园幼儿到在校大学生资助全覆盖政策，努力为办好人民满意的教育提供强有力的财力支撑。完善生均拨款制度，健全学生资助制度，支持和规范社会举办教育。二是加快发展卫计事业。支持新医院建设和村级卫生所标准化建设，推进县乡医疗机构一体化改革，城乡医保财政补助标准每人提高40元，达到490元，相应提高缴费比例；基本公共服务财政补助标准每人提高5元，达到55元；足额安排资金确保公立医院取消药品加成补助政策落实到位；支持国家级健康促进县创建工作，为医疗资源均衡化发展提供财力保障。三是加强就业和社会保障。支持全民技能提升工程和农村转移劳动力、城镇失业人员、企业在岗职工技能培训，推进就业供给侧结构性改革。稳步提高社会保障待遇水平，推动机关事业单位养老保险制度改革入轨运行；继续提高退休人员基本养老金标准，将财政负担的城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准由每人每月80元提高以103元；落实经济困难的高龄与失能老年人补贴及百岁以上老年人补贴新标准；为参加养老保险的农村居民实行扶贫救助，每人每年100元；为参加合作医疗的农村居民缴纳个人部分，每人每年180元。四是推进住房安居工程。支持保障性住房建设，采取实物配租和货币补贴相结合的方式推进公租房货币化，通过购买公共服务方式，提高公租房运营保障能力。五是持续加大脱贫攻坚支持力度。按照科学规划、统筹资源、集中投入、重点建设、分批实施、整体推进的原则，继续统筹整合各类专项资金，投入到脱贫项目和脱贫产业上，进一步提高资金使用效益，全力支持产业扶贫、光伏扶贫、生态扶贫、易地扶贫搬迁等重点工程顺利实施，保障我县集中资源打赢脱贫攻坚战。六是支持实施乡村振兴战略。乡村振兴战略是新时代做好“三农”工作的总抓手。要按照县委县政府的部署，统筹资金，积极支持乡村振兴重点工作，推动三农发展。要加快农业信贷担保体系建设，扎实开展担保贷款项目筛选推荐工作。健全农业风险分担机制，设立政府风险补偿基金并承担不少于10%的贷款风险责任。深化农村综合改革，加大对农村公共基础设施建设投入力度，继续开展一事一议财政奖补工作，大力扶持壮大村集体经济，加强美丽乡村建设，推动农村基础设施建设提档升级。加大农村突出环境问题综合治理，增加农业生态产品和服务供给。七是大力支持环境保护工作。要坚决按照党的十九大关于“推进绿色发展”的要求，树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，加快推进“生态立县”步伐。要积极拓展生态环境治理资金投入渠道，创新多元投融资模式，加大财政投入力度，鼓励引导社会资本参与，支持采取PPP等方式推进煤改气、煤改电、清洁能源改造、污水处理厂等重点环保工程，打好环保攻坚战。

（四）深化财政改革，提高资金使用绩效。不破不立，不预则废。推进和深化财政管理制度改革，是适应习近平新时代中国特色社会主义思想的必然要求，也是服务全县经济发展大局，助力脱贫攻坚的必要举措。我们一定要积极推进预算管理、绩效管理、债务管理等各项财政改革，不断创新财政管理机制，促进财政管理的科学化、精细化。具体来说，要做出七个方面的努力：

一是深化预算管理改革，继续推进预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容。硬化预算约束,严格执行人大审议通过的预算，减少和规范预算调整事项。提高年初预算到位率，将上级财政提前下达的转移支付全部列入预算，增加可统筹使用的财力。完善基本支出和项目支出定额标准体系建设。做实部门预算项目库，严格项目立项程序，发挥项目库对预算项目的规范作用。二是要继续落实好预算编制事前调研工作长效机制。相关业务股室要走出办公室、走出文件报表，深入全县各预算单位实地走访，与单位干部职工面对面座谈交流，查阅相关的文件、印证资料，准确掌握各预算管理单位主要职责任务、工作运行机制、预算执行情况和经费保障水平，为当年预算执行及下一年度部门预算编制做好基础数据的收集准备工作。三是预算执行到位，加快资金支出进度。严格贯彻新预算法，牢固树立全口径预算管理，实行一个笼子收、一个盘子算、一个池子蓄、一个口子支。硬化预算执行约束，严格执行经同级人大审查批准的预算，从严控制预算调剂事项，严格控制无预算、超预算安排支出，从而倒逼部门重视预算、编实预算。加大预算统筹力度，严格控制预算追加，持续提高预算编制科学性和严肃性。加强预算批复下达管理，提高转移支付提前下达比例，促进财政资金及时安排使用并发挥作用。严格执行国库集中收付、政府采购和公务卡制度，规范财政专户资金管理，严禁违规将财政资金从国库转入财政专户。四是深化绩效管理改革，扩大绩效管理范围，制定完善重大项目支出绩效考核评价等制度，建立绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制，强化绩效责任硬约束，消减低效无效资金，确保“花钱问效”落到实处。五是加强国有资产管理，坚持收支两条线，牢固树立“国有资产是国家的，其运营产生的收益也是国家的”工作理念，有效盘活存量资源。第一，要扎实开展资产清查。认真盘点资产实物，逐项核对资产、负债、收支信息，依据资产清查结果，进一步开展资产核实工作，摸清家底及使用状况，为优化资产配置、挖掘存量资产价值、提高资产使用效率提供支撑。第二，要规范资产管理行为。推进资产管理与预算管理相结合，将新增资产配置预算纳入部门预算编制范围，明确购买资产统一先履行审批手续，批准后列入年度预算。要建立完善资产购置制度和内部协调制度，进一步规范行政事业单位资产的购置、使用和处置。第三，要强化资产收益征管。探索资产收益征管与部门预算相结合的工作机制，实现资产收益征管与部门预算编制、国库集中支付、政府采购、政府“收支两条线”的有效衔接，逐步将全县各类国有资产收益全部纳入财政预算管理，规范收入分配秩序。重点规范对资产出租出借、对外投资事项的审批，对行政事业单位出租房屋、租借办公用房统一评估、定价、出租，推动政府闲置资产产生效益，其经营收益或出让变现所得上缴财政国库。同时，对财政部门监管企业的国有资产要进行登记，其经营性资产也要纳入资产管理范围。六是强化会计管理和财政监督，加大行政事业单位会计人员培训力度。有序推进财政监督业务转型，有针对性的开展专项资金和支出政策检查评估。进一步健全内控制度建设，构建完整的财政内控体系。七是要加强债务管理。今年从中央到省到市都在强调防范和化解重大风险。作为财政部门来讲，当前，要重点关注政府隐性债务、社保基金平衡两大风险，加快建立一整套管用的防控措施。尤其是要严防政府债务风险。要本着“量力而行”原则，坚持适度举债，严格控制债务规模，确保不发生区域性和系统性风险。

各位代表，2018年财政改革发展任务依然繁重。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻县委、县政府的决策部署，自觉接受县人大、县政协的监督指导，凝心聚力、攻坚克难，努力开创全县财政工作新局面，为实现全县人民的共同愿景，谱写新时代中国特色社会主义大宁篇章做出新的更大的贡献！

大宁县2018年地方财政预算（公开表）.xls