大宁县十七届人大常委会第十四次会议文件

大宁县人民政府 

关于2021年全县财政决算及

2022年上半年财政预算执行情况的

报    告

——2022年9月8日在大宁县第十七届人民代表大会

常务委员会第十四次会议上

大宁县财政局局长    杨云清   

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，我向县人大常委会作《关于2021年全县财政决算及2022年上半年财政预算执行情况的报告》，请予审议。

一、2021年度财政决算情况

（一）当年收入完成情况

2021年，全县一般公共预算收入完成11406万元，为调整预算（以下简称预算）的 137.16%，同比增长66.39%，增收4551万元。主要收入项目完成情况是：增值税1157万元，为预算的112.44%，同比增长21.28%；企业所得税4720万元，为预算的107.27%，同比增长809.44%；个人所得税27万元，为预算的96.43%，同比增长12.5%；资源税1087万元，为预算的116.26%，同比增长4.32%。非税收入完成2501万元，为预算的178.64%，同比下降20.32%。

2021年全县政府性基金收入完成514万元，为预算的22.69%，主要原因是国有土地出让金收入减少。主要收入项目的完成情况是：国有土地收益基金收入29万元，为预算的13.55%；农业土地开发资金收入5万元，为预算的9.62%；国有土地使用权出让收入173万元，为预算的9.23%；城市基础设施配套费收入257万元，为预算的257%；污水处理费收入50万元，为预算的200%。

2021年全县社会保险基金预算收入完成28917万元，为预算的180.98%，同比增长29.49%。

（二）当年支出执行情况

2021年12月15日，县第十七届人大常委会第五次会议批准的县本级一般公共预算收入总计和支出总计均调整为140426万元。由于新增转移支付及专项资金等因素导致支出增加，全县一般公共预算支出年终调整为174271万元，结转下年21383万元，年终一般公共预算支出实际执行152888万元，为预算的87.73%，同比下降8.27%，主要是受国库集中支付结余不再按权责发生制列支的政策性因素影响。

主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出执行14533万元，为调整预算（以下简称预算）的99.85%，同比下降4.71%；公共安全支出执行5752万元，为预算的97.33%，同比增长6.22%；教育支出执行17193万元，为预算的95.04%，同比增长25.09%；科学技术支出执行725万元，为预算的100%，同比增长184.31%；文化旅游体育与传媒支出执行2607万元，为预算的78.19%，同比下降19.81%；社会保障和就业支出执行23244万元，为预算的99.36%，同比增长18.79%；卫生健康支出执行11670万元，为预算的97.53%，同比下降12.81%；节能环保支出执行9830万元，为预算的74.28%，同比增长45.93%；城乡社区支出执行4071万元，为预算的84.43%，同比下降31.38%；农林水支出执行35863万元，为预算的82.2%，同比下降43.78%；交通运输支出执行18398万元，为预算的92.66%，同比增长97.04%；资源勘探信息等支出执行316万元，为预算的100%，同比下降80.11%；商业服务业等支出277万元，为预算的100%，同比下降68.98%；金融支出执行100万元，为预算的100%，同比增长2300%；自然资源海洋气象等支出执行1877万元，为预算的100%，同比增长65.81%；住房保障支出执行3894万元，为预算的97.08%，同比增长17.79%；粮油物资储备支出执行175万元，为预算的100%，同比下降76.38%；灾害防治及应急管理支出执行1231万元，为预算的18.29%，同比下降16.54%；其他支出执行69万元，为预算33.33%，同比增长72.5%；债务付息支出执行1055万元，为预算的100%，同比增长30.57%；债务发行费用支出执行8万元，为预算的100%，同比下降20%。

县第十七届人大常委会第五次会议批准的我县政府性基金收支调整预算为10696万元。由于县级基金收入减收、上级补助收入增加等因素，2021年全县政府性基金总支出调整为9278万元。年终政府性基金支出实际执行6055万元，调出资金258万元，结转下年3300万元，实际支出为调整预算的65.26%。主要支出项目是：城乡社区支出执行968万元，为预算的84.54%；农林水支出执行20万元，为预算的100%；其他支出执行4669万元，为预算的60.72%；债务付息支出392万元，为预算的100%；债务发行费支出6万元，为预算的100%。

社会保险基金预算支出执行22781万元，为预算的123.85%，同比增长3.22%。

2021年全县“三公”经费支出执行465万元，为预算的63.09%。其中，公务接待费103万元，为预算的50.49%；公务用车购置及运行维护费362万元，为预算的67.92%；无因公出国（境）经费。

（三）当年收支平衡情况

2021年全县总财力为184787万元，其中：一般公共预算收入11406万元，所得税基数返还收入141万元，成品油税费改革税收返还收入98万元，增值税税收返还收入180万元，增值税“五五分享”税收返还收入488万元，上级下达专项拨款及转移支付补助145839万元，上年结余1980万元，债务转贷收入14954万元，动用预算稳定调节基金9443万元，调入资金258万元。

2021年全县总支出为184787万元，其中：一般公共预算支出152888万元，上解上级支出1458万元，债务还本支出159万元，安排预算稳定调节基金8899万元，结转下年支出21383万元。

总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

（四）全县地方政府债务情况

2021年我县使用上级转贷政府债券22354万元，主要用于三大板块旅游公路项目11754万元，大宁县建成区排水管网雨污分流改造项目2200万元，大宁县建筑垃圾填埋场项目1000万元，大宁县县城、村镇燃气管网建设项目3300万元，大宁县人民医院新院区特殊功能及配套工程项目1300万元，大宁县人民医院新医院隔离病区建设项目1300万元，大宁县城内污水处理管网支管道排污口治理工程二期项目1500万元。

2021年年末我县政府债务余额60746万元，在市财政局核定我县政府债务限额60972万元之内，全县政府债务率为35.7%，比警戒线120%低84.3个百分点，债务风险总体可控。

主任、各位副主任、各位委员，一年来，全县财政部门严格执行县十七届人大五次会议通过的各项决议，全面贯彻县委、县政府重要战略部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展，全面落实积极的财政政策，加大重点项目支持力度，加快推进财税体制改革，财政宏观调控能力得到进一步增强，全县预算执行情况良好，有力促进了经济社会事业发展。

二、2022年上半年财政预算执行情况

上半年，全县一般公共预算收入完成6776万元，为预算的69.14%，同比下降12.19%，超序时进度19.14个百分点；全县一般公共预算支出执行62856万元，为调整预算163139万元的38.53%，同比增长29.9%。政府性基金收入完成75万元，为预算的3.05%，同比下降68.49%；支出执行5827万元，为预算的15.56%，同比增长1035.87%。社会保险基金收入完成13173万元，为预算的65.63%，同比下降19.44%；支出执行9393万元，为预算的45.09%，同比增长4.86%。

上半年，县财政部门紧紧围绕县委、县政府战略部署，抓好组织财政收入，积极优化支出结构，着力保障战略重点，为全县经济社会发展提供财力支撑。

（一）强化收入组织，依法收税管费。今年以来，县财税部门不断加大协调联动力度，加强经济运行分析研判，积极应对疫情反复和减税降费等减收因素，深挖增收潜力，实现均衡入库、稳步增长，税收质量稳中有升。同时，加强非税收入管理，严格规范票据管理使用，依法依规开展收费，确保非税收入应收尽收。

（二）抓好政策落实，服务经济发展。继续落实减税降费政策。对减税降费政策进行了全面梳理，与税务、人行联合印发《关于落实组合式税费支持政策工作方案》，多次开展实地调研、座谈把脉、问需于企调研活动，顶格落实各项减税降费政策，上半年全县共减税降费911万元，助力中小企业脱困局、启新程。积极争取上级政府债券资金。争取专项债券资金29500万元，支持水果供应链基地、安置小区、工业园区二期（轻工业）标准化厂房、集中供热提标改造等项目建设，争取一般债券资金8395万元，支持三大板块旅游公路、新建县第一中学、昕水河生态修复、建成区管网雨污分流改造、县殡仪馆等项目建设，为县域经济高质量发展提供“新引擎”。支持政府性融资担保机构实现一体化运营改革。按照省市要求，严格按照时间节点，配合市融担公司完成了市县一体化运营改革。

（三）优化支出结构，着力改善民生。支持教育事业发展，投入8570万元，支持新一中项目建设，改善办学条件，支持高中教师招聘工作，加强师资队伍建设，提升办学水平。支持提高医疗卫生服务水平，投入3621万元，全力支持构筑常态化疫情防控体系，提升疫情防控应急保障水平，支持新医院建设，提供更加优质医疗服务环境。支持社会保障和就业支出，投入12078万元，保障就业资金持续稳定投入，加大对高校毕业生、退役军人、就业困难人员等重点群体就业的帮扶，推动稳住就业基本盘。支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。安排乡村振兴补助资金3300万元，保持过渡期内支持政策总体稳定。继续实行涉农资金统筹整合政策，整合涉农资金2亿元，夯实现代农业发展基础，促进农业农村高质量发展。

（四）加快改革步伐，提高管理水平。扎实做好预算公开。全县预算单位已全部按要求向社会公开预算，提高了预算透明度。深化预算绩效管理改革。突出体制机制支撑、强化目标结果导向，推动预算绩效管理各参与主体同向发力，有效保障财政资金安全、规范高效，初步构建了全方位、全过程、全覆盖的“三全”预算绩效管理体系。深入推进预算评审改革。对政府投资的工程类、货物类和服务类项目预算评审限额标准予以调整，不断收紧财政资金监管关口。不断强化资金监管。建立直达资金分配告知、单位反馈、系统对账、问题预警、定期通报五项机制，不断加强直达资金监督管理，确保直达资金安全规范运行。修订《大宁县财政专项资金使用管理办法》，进一步强化财政专项资金分配执行、绩效管理和监督检查，提高预算执行效率和资金使用效益。加快财政资金支出进度。建立了直达资金、统筹整合资金、防汛救灾资金支出情况月通报机制，落实落细单位主体责任，尽力减少财政资金“沉淀”，充分发挥财政资金在惠民生、促发展、保安全上的保障作用。

三、下半年工作措施

在今后工作中，我们将认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记视察山西重要讲话精神，全面落实县委县政府“五大战略”和“八项重点工作”决策部署，努力在增收节支上发力，在提高财政绩效上用功，确保完成县委县政府重大战略部署和全年预算任务。

（一）推动财源建设，积极组织收入。突出项目建设壮大财源规模，全力支持市场主体倍增。继续落实好减税降费政策，强化财税协调联动，做好税收减免和组织收入工作，做到应减尽减、应收尽收。

（二）坚持勤俭节约，带头过“紧日子”。严格按照过“紧日子”要求，严把支出关，深入挖掘节支潜力，严格执行各项经费开支标准，从严从紧核定“三公”经费，严禁无预算超预算列支，除疫情防控、应急救灾支出外，预算执行中一般不再追加预算，切实把有限的财政资金花在刀刃上、紧要处，让每分钱都发挥出最大效用。

（三）优化支出结构，保障改善民生。积极采取统筹整合、盘活存量等有效措施，优先保障“保基本民生、保工资、保运转”，全力支持“六稳”、“六保”、污染防治、乡村振兴等重点保障领域。继续支持重点建设项目，全面提升城市品质。全面落实城乡居民基本医疗保险财政补助资金、城乡居民基本养老保险和农村低保提标等社会保障措施，不断增强全县人民群众的获得感、幸福感、安全感。

（四）加强绩效管理，推进财政改革。扎实推进预算管理、绩效管理、预算评审等改革。进一步强化预算绩效意识，把绩效管理实质性嵌入到预算管理中，做优绩效目标，做好绩效监视，做实绩效评价，加强绩效评价结果应用，通过实施项目全过程预算绩效管理，节约行政成本，硬化责任约束，真正做到花钱要问效，无效要问责。

（五）坚持适度举债，防范债务风险。坚持财力与债务匹配原则，适度举债，规范政府举债行为。加强政府债务风险的监控和预防，及时排查风险隐患，严格落实债务化解方案，积极化解存量债务，严守不发生系统性区域性债务风险的底线，促进全县经济社会持续健康发展。

（六）落实人大决议，扎实做好审计整改。认真落实县人大常委会有关决议，对《2021年全县预算执行和其他财政收支的审计工作报告》提出的问题采取有力措施积极进行整改，不断完善预算管理制度，积极做好预算管理工作，切实加强预算执行约束力，提高预算管理水平。

主任、各位副主任、各位委员：下半年财政工作任务十分艰巨繁重，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大常委会的监督和大力支持下，发挥好职能作用，努力完成2022年全年财政预期目标任务，为推进全县经济社会高质量发展作出积极的贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！

大宁县2021年总决算表.xls

7.2021年重大政策和重点项目绩效执行结果.pdf

6.2021年预算绩效管理工作开展情况.docx

5.大宁县2021年地方政府债务情况.docx

4.大宁县2021年三公经费决算情况说明 -.docx

3.大宁县2021年转移支付情况说明.docx