关于大宁县2014年财政预算执行情况

和2015年财政预算（草案）的报告

——2015年5月  日在大宁县第十五届人民代表大会

第五次会议上

县政协副主席、财政局局长  张志荣

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会提出全县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案）的报告，请予审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

2014年，在县委、县政府的正确领导下，县财政部门积极应对经济增速持续减缓、财政收入增长乏力、刚性支出不断加大的严峻形势，以深化财政改革为主线，以创新制度为抓手，以坚持实施“生态立县、林果富民、工业强县”三大战略为重点，调整优化支出结构，扎实推进财政管理，促进经济转型升级和民生改善，全力推进我县经济社会各项事业稳步发展。全县预算执行总体平稳，财政工作取得新进展。

（一）当年收入完成情况

2014年，全县财政总收入完成6228万元，同比增长15.55%，全县公共财政预算收入年初计划3494万元，年终实际完成3518万元，为预算的100.69%，同比增长12.58%，比上年增收393万元。

2014年全县政府性基金收入完成413万元，为预算的163.24%，同比增长54.1%，比上年增收145万元。

（二）当年支出执行情况

2014年全县公共财政预算支出由年初59729万元调整为78564万元，调整数为18835万元，其中，专项补助增加16369万元，一般性转移支付增加10895万元，返还性收入-7万元，动用上年净结余增加271万元（批复决算数字），超收安排24万元，债券转贷收入2500万元，安排预算稳定调节基金11217万元。年终公共财政预算支出实际执行73307万元，结转下年5257万元，实际支出为变动预算的93.31%，同比减少2.37%。其中，一般公共服务支出5162万元，为预算的88.03%；公共安全支出3817万元，为预算的88.23%；教育支出9002万元，为预算的91.14%；科学技术支出540万元，为预算的100%；文化体育与传媒支出1527万元，为预算的100%；社会保障和就业支出10418万元，为预算的92.5%；医疗卫生与计划生育支出6252万元，为预算的93.9%；节能环保支出2421万元，为预算的65.92%；城乡社区支出2074万元，为预算的78.89%；农林水支出20081万元，为预算的99.39%；交通运输支出3560万元，为预算的91.94%；资源勘探信息等支出426万元，为预算的88.02%；商业服务业等支出298万元，为预算的82.78%；金融支出30万元，为预算的100%；援助其他地区支出4万元，为预算的100%；国土海洋气象等支出1776万元，为预算的94.57%；住房保障支出5699万元，为预算的90.56%；粮油物资储备支出180万元，为预算的100%；国债还本付息支出38万元，为预算的100%；其他支出2万元，为预算的16.67%。

经汇总，2014年全县“三公”经费支出执行848万元，为预算的78.96%，其中，公务接待费252万元，为预算的87.63%；公务用车购置及运行维护费596万元，为预算的75.79%。

2014年全县政府性基金支出执行4019万元，为预算的71.78%，同比减少35.4%。

（三）当年收支平衡情况

2014年全县总财力为89781万元，其资金构成：全县公共财政预算收入3518万元，中央两税返还收入181万元，所得税基数返还141万元，成品油税费改革收入74万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助66279万元，上年结转8371万元，债券转贷收入2500万元，调入预算稳定调节基金8717万元。2014年全县公共财政支出73307万元，安排预算稳定调节基金11217万元，结转下年使用5257万元(其中:当年净结余307万元)。总财力与总支出和结转下年相抵，实现当年收支平衡，略有结余。

（四）全县地方债务情况

截止2014年底，全县地方政府债务余额为14752.03万元，其中，负有偿还责任的债务为13569.54万元，负有担保责任的债务为1182.49万元。

（五）落实县十五届人大四次预算决议情况

回顾过去的一年，县财政部门认真贯彻落实县十五届人大四次会议有关决议，深化财政改革，创新体制机制，完善管理措施，坚持稳中求进，在稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等方面勇于担当、奋力作为，为全县经济社会发展做出了积极贡献。

1、狠抓增收节支，确保财政平稳运行。一是着力抓财税收

入。加强与税务部门协调联动，层层分解任务，强化考核督查机制，及时掌握税源变动情况，确保税收按序时进度入库；扎实推进非税收入收缴制度改革，将非税收入全部纳入预算管理，加强督促检查，确保应收尽收，足额入库，圆满完成了全年目标任务。二是着力抓成本控制。认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格控制“三公”经费等一般性支出，2014年全县“三公”经费支出848万元，同比下降23.47%。制定出台了会议费、差旅费、培训费等15项财政管理新制度，全面提高公务支出管理的制度化、标准化、程序化。三是着力抓争取资金。通过各部门的共同努力，争取各类财政专项补助资金25101万元，为全县经济社会各项事业健康发展提供了财力支撑。

2、支持产业调整，促进经济健康发展。一是推进新型工业转型升级。及时落实扶持企业发展奖励资金1341万元、扶贫贷款贴息资金88万元；圆满完成大宁县轻工业园区一期工程建设任务，新建5000平米标准厂房两座，引进鑫辉电子、治诚科技两家企业，均已试投产。二是推进现代农业转型升级。2014年，全县农林水事务支出20081万元，同比增长19%，支持优质苹果、设施蔬菜、高效养殖三大基地建设；实施农业综合开发土地治理和产业化经营有机结合试点项目，投入资金1075.5万元，完成淤地坝22座、改良土壤2000亩、机修梯田500亩、水土保持林5600亩等，有力地促进了农业可持续发展。三是争取国际金融组织和外国政府贷款资金961.74万元，实施了亚行河川流域农业综合开发项目和世行林业五期项目工程，促进了农村产业结构调整和生态环境改善。

3、加大民生投入，共享改革发展成果。一是稳步增加群众收入夯实“民本”。兑付国家粮食直补、良种补贴、退耕还林补贴等补助资金1711.133万元，受益农民14553户。同时，完善财政补贴农民资金“一卡通”发放管理，确保国家惠民政策、涉农补贴落实到位。二是保障民生基本需求抒解“民困”。医疗卫生支出6252万元，同比增长28%，完成公立医院改革，加强基本公共卫生服务体系建设，城镇居民医疗保险补助和新型农村合作医疗保险补助标准由280元提高到320元；社会保障和就业支出10418万元，连续十年提高企业退休人员养老金10%，城乡低保、农村五保分散和集中供养补助、优抚医院、光荣院集中供养人员生活费等均按规定提高；教育支出9002万元，支持中小学校舍建设及县直机关幼儿园、第二幼儿园建设，落实家庭经济困难学生资助和农村初中、小学生均公用经费补助提标工作，完善义务教育经费保障机制。三是支持社会事业发展实现“民愿”。筹措资金7485万元，支持城西路改造、城南滨河路开发、标准化体育场、全民健身中心和步行桥建设等重点工程，支持易地扶贫搬迁、乡村清洁、农村危房改造等农村“五件实事”扎实推进；投入资金402.3万元，实施农村公益事业“一事一议”财政奖补项目44个，项目涉及全县6个乡镇44个行政村，直接受益人口达2.7万人；住房保障支出5699万元，同比增长210.6%，支持了保障性安居工程及配套设施建设；文化体育与传媒支出1527万元，同比增长81%，落实财税支持文化建设的各项政策；节能环保支出2421万元，支持环境综合整治，改善城市环境。

4、深化财政改革，提高规范化管理水平。一是深入推进预算绩效管理，制定了《大宁县预算绩效管理办法》，切实推进重点领域、重点项目资金的绩效管理；推进政府和部门预决算公开，要求县直各单位公开“三公”经费预决算情况，主动接受人大、审计、社会各界监督。二是深化财税体制改革。继续深化部门预算改革，推进国库集中支付改革，将所有预算单位和财政性资金全部纳入国库集中支付范围；全面推进公务卡制度改革,提高各项财政支付行为透明度；深化政府采购改革，制定下发了《大宁县政府购买服务实施方案》、《2015年度大宁县政府（部门）集中采购目录及采购限额标准》等一系列措施方案，2014年政府采购金额2902万元，同比增加59%，节约率达到9%；财政投资评审资金6507万元，审减611万元，审减率9.39%。三是加强财政监督管理。开展违规用车、三公经费开支过大、小金库3项专项整治，扎实开展对三农、医疗、社会保障等财政专项资金的监督检查。完善监督成果利用机制，加强财政结余结转资金管理，严格控制新增财政暂付款；加强行政事业单位国有资产管理，完成了全县124户行政事业单位资产管理信息系统收集、上报工作；组织举办了全县行政事业单位新会计制度及会计电算化、农村财会人员、农民专业合作社会计培训班，培训财会人员310余人，切实提升财会人员业务水平。

在总结成绩的同时，我们也清醒认识到当前财政运行中还存在一些矛盾和问题：一是财政收入增幅回落和支出需求刚性增长矛盾突出；二是财源结构不够合理，财政收入质量不高；三是财政管理仍需加强，资金使用效益有待进一步提高等等。对于这些问题，需要高度重视，采取有效措施，认真加以解决。  

二、2015年全县财政预算草案

2015年是全面深化改革的关键之年，是全面推进依法治国的启动之年，是全面完成“十二五”规划的收官之年，也是我县全面推进“六大发展”的开局之年。编制好2015年预算，做好各项财政工作，对于全面深化改革，加快转变政府职能，提升经济发展质量，促进富民强县具有重要意义。

（一）2015年预算安排原则

全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中全会精神和新《预算法》，落实县委十一届五次全会暨全县经济工作会议精神和全省、全市财政工作会议部署，综合考虑我县财政经济发展的各种因素，2015年全县财政预算编制原则如下：

——收入预算编制。积极组织、稳中求进、保障支出。收入预算与经济社会发展需求相适应，与财政政策相衔接。

——支出预算编制。统筹兼顾、突出重点、厉行节约。优化财政支出结构，严格控制一般性支出。消化结余结转，盘活存量资金。清理规范重点支出同财政收支增幅或生产总值挂钩事项，提高财政资金使用绩效。

——提高预算编制完整性。编制全口径预算，政府收支全部纳入预算管理。

——加大政府预算统筹力度。统筹安排政府性基金预算与一般公共预算。

——推进财政预决算公开。政府预决算和部门预决算要细化并公开至支出功能科目的项级,同时使用经济科目编报并公开政府预决算和部门预决算。

（二）2015年收支预算

2015年预算编制主要特点：一是严格按照新预算法规定编制2015年预算；二是根据全口径预算管理要求，编制公共财政、政府性基金预算；三是坚持收支平衡的原则，预算收支安排与经济社会发展需求相适应。2015年收支预算安排如下：

1.公共财政预算

2015年全县公共财政预算收入预期目标为3736万元,比上年完成数3518万元增长6.2%。

2015年全县公共财政预算支出安排63641万元,比2014年向县人大常委会备案预算同口径增长6.55%。主要项目安排情况是:一般公共服务支出7621万元,增长12.87%;公共安全支出3801万元,增长21.55%;教育支出10740万元,增长20.55%;科学技术支出913万元,增长163.11%;文化体育与传媒支出525万元,下降56.58%;社会保障和就业支出11649万元,增长37.21%;医疗卫生与计划生育支出6141万元,增长50.07%;节能环保支出1779万元,增长3.13%;城乡社区支出2369万元,下降28.19%;农林水支出5851万元,下降41.72%;交通运输支出625万元,下降68.67%;资源勘探信息等支出418万元,下降15.21%;商业服务业等支出360万元,增长16.13%;援助其他地区支出5万元，增长25%；国土海洋气象等支出348万元,下降60.23%。以上几项支出下降的主要原因是2015年上级下达的专项转移支付比2014年减少。住房保障支出2379万元,增长39.94%;粮油物资储备支出243万元,增长94.4%;预备费1800万元,增长50%;国债还本付息支出64万元，增长68.43%；其他支出6010万元,增长20.2%。

2015年全县安排“三公”经费预算1070万元,比上年预算减少4万元,同口径下降0.37%。

2.政府性基金预算

2015年全县政府性基金预算收入256万元,比上年实际完成数下降38.01%(剔除转列一般公共预算的2项基金);政府性基金预算支出安排1371万元,比上年预算下降41.01%。

三、完成2015年预算任务的主要措施

   （一）着力抓财源，服务全县经济社会发展。充分发挥财政政策和财政资金的导向作用，综合运用财政贴息、补贴、税收调节等手段，最大限度地吸引资金。加快招商引资步伐，充分发挥轻工业园区产业平台作用，扎实推进“工业强县”进程，通过财税支持和财政资金的直接投入，推进产业链延伸、规模化经营、集群化发展。加强和改善金融服务，积极搭建银企合作平台，推进银企合作向纵深发展，努力解决中小企业融资难、贷款难的问题。积极落实稳增长、扶持小微企业、支持服务业发展等政策措施，全力支持主导产业项目，积极扶持优势产业项目，全力支持产业转型发展。

（二）大力夯基础，确保城乡建设同步推进。加大财政支农力度，进一步提高农业现代化水平、农民生活水平，全面加强现代农业建设；继续支持农村危房改造和乡村清洁工程建设，保障困难群众住房安全，改善农村人居环境；继续贯彻落实粮食直补、综补政策，促进农民增收；对近几年实施的财政支农项目进行绩效评价，对与农民生产生活关系密切的项目进行重点检查。稳定政府公共投资，加大对基础设施和城市管理的投入力度，坚定不移按照县委、县政府的安排，将财力向重点工程项目倾斜，确保重点项目建设快速有序推进，重点支持事关优化环境和民生发展的基础设施建设，促进城市功能完善。

（三）全力保民生，促进社会事业全面发展。完善针对不同教育类型的财政支持政策，引导企业、个人和社会多渠道投资教育，完善家庭经济困难学生资助政策体系。支持实施更加积极的就业政策，建立健全城乡统筹的公共就业服务体系，促进高校毕业生、农村转移劳动力、城镇困难人员、退役军人等就业。完善社会保障制度，抓好机关事业单位养老保险制度并轨改革，认真落实重特大疾病医疗保险和救助制度。落实好公租房和廉租房并轨运行制度，通过投资补助、贷款贴息、资本金注入等方式，吸引银行贷款、社会资本支持保障性安居工程及配套设施建设。支持公共文化服务体系建设，推动基层公共文化资源整合和统筹利用。

（四）聚力促改革，提高财政预算管理绩效。一是完善政府预算体系。清理规范重点支出与年度财政收支增幅或GDP挂钩事项，改变先确定支出总额再填项目的做法；政府收支要全部纳入预算，明确公共预算、政府性基金预算收支范围和功能定位，加大相互之间的统筹力度。二是改进年度预算控制方式。建立跨年度预算平衡机制，弱化对收入预算的考核，促进税收依法征管；实行中期财政规划管理，试编三年财政规划，强化年度预算的约束。三是加大预算公开力度。规范预算公开工作流程，主动向群众、社会公开财政家底。除涉密信息外，所有使用财政资金的部门均应公开本部门预决算和“三公”经费预决算。四是盘活财政存量资金。加强财政结余结转资金管理，把超过两年的结余指标全部收回，将腾出来的资金重点用于保障和改善民生。五是加快推进税制改革。继续做好“营改增”试点工作，清理规范税收优惠政策，违反国家法律法规的优惠政策一律停止执行，依法保留的优惠政策要执行到位。六是加强预算绩效管理。继续完善预算绩效管理体系。注重绩效目标管理，扩大绩效评价范围，进一步加大项目支出绩效评价工作力度，注重结果运用，与项目支出实行挂钩。七是加强地方政府性债务管理。建立健全我县政府性债务管理的相关制度，积极探索政府性债务动态管理模式，规范地方政府性债务会计核算办法，逐步建立债务风险预警和控制机制，做好防范和化解债务风险的基础工作。八是规范项目的申报、下达、监督、管理。建立项目储备库，设立项目台账，运用绩效评价机制，强化项目资金监管，保障资金安全。九是推进政府购买服务。完善政府购买服务目录、财政财务管理办法和综合评价机制。选择部分公益性强、适合采取市场化方式提供、社会力量能够承担的项目，启动政府购买服务试点，协同推进事业单位分类改革，搞好政策衔接。

（五）强力建制度，提高依法理财水平。以贯彻新修订的《预算法》为契机，大力开展预算法律法规宣传培训。全面梳理、修订、完善财政管理制度，将全部理财行为纳入制度化轨道。依法组织收入，实现应收尽收，遵循收入预期原则，坚持依法治税、依法征缴。严格预算约束，提高执行效率，认真落实县人大决议，加强预算执行管理，强化预算执行动态监控，严格预算执行主体责任，维护县人大批准财政预算的严肃性。加强财政监督，严肃财经纪律，构建嵌入业务流程的财政支出监督机制，落实“六权治本”要求，实行财政权力清单、责任清单制度，规范权力运行，强化责任追究。深入贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，努力做到“三个压减”和“三个保障”，即：压减投向竞争性领域的资金；压减结余结转资金；压减一般性支出；完善基本公共服务保障机制；完善民生保障机制；完善改革成本保障机制。

   各位代表：做好2015年财政工作，任务繁重，责任重大。我们一定要在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，坚定信心，脚踏实地，攻坚克难，真抓实干，努力完成全年财政工作任务，为加快我县“六大发展”、开创弊革风清、富民强县的新局面做出新的更大的贡献！