大宁县十七届人大常委会第三次会议文件

大宁县人民政府 

关于2020年全县财政决算及2021年上半年财政预算执行情况的报告

——2021年8月24日在大宁县第十七届人民代表大会

常务委员会第三次会议上

大宁县财政局局长    杨云清   

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，我向县人大常委会作《关于2020年全县财政决算及2021年上半年财政预算执行情况的报告》，请予审议。

一、2020年度财政决算情况

（一）当年收入完成情况

2020年，全县一般公共预算收入完成6855万元，为调整预算（以下简称预算）的 108.41%，同比增长10.58%，增收656万元。主要收入项目完成情况是：增值税954万元，为预算的70.77%，同比下降21.67%；企业所得税519万元，为预算的328.48%，同比增长281.62%；个人所得税24万元，为预算的92.31%，同比下降4%；资源税1042万元，为预算的94.73%，同比增长27.23%。非税收入完成3139万元，为预算的155.17%，同比下降4.44%。

2020年全县政府性基金收入完成2683万元，为预算的218.49%，主要原因是国有土地出让金收入增加。主要收入项目的完成情况是：国有土地收益基金收入248万元，为预算的248%；农业土地开发资金收入42万元，为预算的140%；国有土地使用权出让收入2070万元，为预算的237.93%；城市基础设施配套费收入300万元，为预算的150%；污水处理费收入23万元，为预算的82.14%。

2020年全县社会保险基金预算收入完成22313万元，为预算的160.1%，同比增长55.8%。

1. 当年支出执行情况

2020年12月15日，县第十六届人大常委会第三十四次会议批准的县本级一般公共预算收入总计和支出总计均调整为139473万元。由于新增转移支付及专项资金等因素导致支出增加，全县一般公共预算支出年终调整为168646万元，结转下年1980万元，年终一般公共预算支出实际执行166666万元，占调整预算的98.83%。

主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出执行15252万元，为调整预算（以下简称预算）的100%，同比增长12.7%；公共安全支出执行5415万元，为预算的99.94%，同比增长16.55%；教育支出执行13745万元，为预算的98.45%，同比增长14.67%；科学技术支出执行255万元，为预算的87.63%，同比下降6.59%；文化旅游体育与传媒支出执行3251万元，为预算的100%，同比增长5.52%；社会保障和就业支出执行19567万元，为预算的99.98%，同比增长26.91%；卫生健康支出执行13384万元，为预算的99%，同比增长21.78%；节能环保支出执行6736万元，为预算的82.04%，同比增长16.66%；城乡社区支出执行5933万元，为预算的100%，同比增长106.51%；农林水支出执行63793万元，为预算的99.9%，同比增长12.04%；交通运输支出执行9337万元，为预算的99.57%，同比增长100.8%；资源勘探信息等支出执行1589万元，为预算的100%，同比增长357.93%；商业服务业等支出893万元，为预算的100%，同比增长215.55%；金融支出执行4万元，为预算的100%，同比下降33.33%；自然资源海洋气象等支出执行1132万元，为预算的100%，同比下降57.68%；住房保障支出执行3306万元，为预算的100%，同比下降13.64%；粮油物资储备支出执行741万元，为预算的100%，同比增长470%；灾害防治及应急管理支出执行1475万元，为预算的100%，同比下降19.62%；债务付息支出执行808万元，为预算的100%，同比增长11.76%；其他支出执行40万元，为预算100%，同比下降92.17%；债务发行费用支出执行10万元，为预算的100%（上年无此科目支出执行）。

县第十六届人大常委会第三十四次会议批准的我县政府性基金收支调整预算为3263万元。由于新增基金收入、上级补助收入等因素导致支出增加，2020年全县政府性基金总支出调整为5912万元。年终政府性基金支出实际执行3812万元，调出资金1143万元，结转下年957万元，实际支出为调整预算的100%。主要支出项目是：文化旅游体育与传媒支出执行5万元，为预算的100%；城乡社区支出执行1192万元，为预算的100%；其他支出执行1701万元，为预算的100%；抗疫特别国债安排的支出执行600万元，为预算的100%；债务付息支出314万元，为预算的100%。

社会保险基金预算支出执行22071万元，为预算的133.5%，同比增长43.5%。

2020年全县“三公”经费支出执行618万元，为预算的76%。其中，公务接待费185万元，为预算的72%；公务用车购置及运行维护费433万元，为预算的80.7%；无因公出国（境）经费。

（三）当年收支平衡情况

2020年全县总财力为178299万元，其中：一般公共预算收入6855万元，所得税基数返还收入141万元，成品油税费改革税收返还收入98万元，增值税税收返还收入180万元，增值税“五五分享”税收返还收入488万元，上级下达专项拨款及转移支付补助152874万元，上年结余361万元，债券转贷收入8762万元，动用预算稳定调节基金7397万元，调入资金1143万元。

2020年全县总支出为178299万元，其中：一般公共预算支出166666万元，上解上级支出43万元，债务还本支出667万元，安排预算稳定调节基金8943万元，结转下年支出1980万元。

总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

（四）全县地方政府债务情况

2020年我县使用上级转贷政府债券8662万元，主要用于交通局三大板块旅游公路建设项目8162万元，卫体局人民医院新院区住院楼项目500万元。2020年我县使用抗疫特别国债600万元，主要用于大宁县医院新院区特殊功能及配套工程项目。

2020年市财政局转贷我县再融资债券600万元，全部用于偿还当年到期政府债券，为缓解当期政府偿债压力、防范化解政府债务风险发挥了积极作用。

2020年年末我县政府债务余额38551万元，在市财政局核定我县政府债务限额38618万元之内，全县政府债务率为22%,比警戒线100%低78个百分点，债务风险总体可控。

主任、各位副主任、各位委员，一年来，全县财政部门严格执行县十六届人大五次会议通过的各项决议，全面贯彻县委、县政府重要战略部署，认真落实更加积极有为的财政政策，加大重点领域支持力度，加快推进财税体制改革，财政宏观调控能力得到进一步增强，全县预算执行情况良好，有力促进了经济社会事业发展。

二、2021年上半年财政预算执行情况

上半年，全县一般公共预算收入完成7717万元，为预算的92.8%，同比增长79.18%，超序时进度42.8个百分点；全县一般公共预算支出执行48387万元，为调整预算136650万元的35.41%，同比增长1.99%。政府性基金收入完成238万元，为预算的10.52%，同比下降44.92%；支出执行513万元，为预算的15.56%，同比下降58.76%。社会保险基金收入完成12036万元；支出执行5995万元。

上半年，县财政部门紧紧围绕县委、县政府战略部署，抓好组织财政收入，积极优化支出结构，着力保障战略重点，为全县经济社会发展提供强力支撑。

（一）加强组织收入，依法收税管费。今年以来，县财税部门协调联动，加强经济运行分析研判，紧抓经济形势稳中向好的有利契机，深挖增收潜力，实现均衡入库、稳步增长，税收质量明显提升。同时，加强非税收入管理，严格规范票据使用管理，依法依规开展收费，确保非税收入应收尽收。一般公共预算收入提前三个月实现双过半，创历史同期最高水平。

（二）优化支出结构，着力保障民生。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，坚持“四不摘”要求，安排统筹整合财政资金21797.74万元，其中县级投入3200万元，保持财政投入总体稳定。支持教育事业发展，投入5302万元，继续支持深化教育教学体制改革，加强师资队伍建设，改善办学条件、提升办学水平。继续落实家庭经济困难学生资助政策，合理优化现有农村教育资源，推进义务教育优质均衡发展。支持提高医疗卫生服务水平，投入5986万元，全力支持构筑常态化疫情防控体系，提升疫情防控应急保障水平。支持县人民医院新院区搬迁工作，提供更加优质医疗服务环境。支持社会保障和就业支出，投入14035万元，保障社会保障和就业资金持续稳定投入，城市低保对象保障标准每人每月605元提高到625元，农村低保对象保障标准每人每年5200元提高到5440元，城乡居民医疗保险财政补助每人每年550元提高到580元，企业和机关事业单位基本养老金每人每月增加51元；支持打造“大宁技工”品牌,继续抓好“人人持证、技能社会”建设，加大对高校毕业生、退役军人、就业困难人员等重点群体就业的帮扶，推动稳住就业基本盘。

（三）提高融资担保水平，助推中小企业发展。积极推动银担合作“总对总”业务，县融资担保公司与市融资担保公司、县农商行签订协议，充分利用市级平台，用足用活融资政策，实现降低贷款客户准入门槛、提升贷款客户信用额度，快速提升县担保公司业务规模，为全县2家企业和61户个体创业者提供担保贷款1406万元，有力缓解我县中小企业和“三农”发展融资压力，持续激发市场主体活力。

（四）深化预算管理改革，提高财政管理水平。今年以来，按照上级财政统一部署，全面实施预算管理一体化系统，融合云计算和大数据等先进技术，从项目立项、预算编制、资金申请、资金拨付到项目结束的全过程实现高效追踪监管，全面构建起了更加规范、安全、高效的财政资金运行体系。

三、下半年工作措施

我们将认真学习贯彻习近平总书记“七一”重要讲话精神和习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，严格落实县委县政府各项决策部署，主动适应新发展阶段，全面贯彻新发展理念，抢抓构建新发展格局的历史机遇，从百年党史中汲取奋进的智慧和力量，努力在增收节支上发力，在提高财政绩效上用功，确保完成县委县政府重大战略部署和全年预算任务。

（一）坚持开源节流，不断壮大财政实力。密切关注经济形势变化，做好财源调查，加强财政运行监测分析，强化财政收入预期管理，严格依法依规组织收入，确保应收尽收、足额入库。积极争取上级资金支持，加快推动项目建设，壮大财源基础，做大经济蛋糕，增强财政实力。严把财政支出关，严格执行各项经费开支标准，优先保障“三保”支出，切实把有限的财政资金花在刀刃上。

（二）落实惠企政策，支持经济稳步发展。继续落实制度性减税降费政策，减轻企业负担，激发市场活力。加快推进政府性融资担保体系建设，扎实做好普惠金融工作，为我县创优营商环境提供有力保障。

（三）优化支出结构，持续保障改善民生。支持全面实施乡村振兴战略，切实抓好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接。全力支持构筑常态化疫情防控体系，支持落实就业优先政策，促进教育高质量发展，稳步提高社会保障水平，强化公共卫生投入，支持文旅融合发展，全力做好普惠性、基础性、兜底性民生建设。

（四）深化财政改革，推动建立现代财政制度。深化财政体制改革，积极推进预算管理一体化系统建设，落实直达资金管理机制，确保资金高效使用。完善政府债务管理体制，对政府债务实行规模控制、限额管理，防范政府债务风险。加大绩效评价管理力度，努力提高财政资金配置效率和使用效益。

（五）落实人大决议，扎实做好审计整改。认真落实县人大常委会有关决议，对《2020年全县预算执行和其他财政收支的审计工作报告》提出的问题采取有力措施积极进行整改，不断完善预算管理制度，积极做好预算管理工作，切实加强预算执行约束力，提高预算管理水平。

主任、各位副主任、各位委员：下半年财政工作任务十分艰巨繁重，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大常委会的监督和大力支持下，发挥好职能作用、完成好使命任务，不忘初心、牢记使命，真抓实干、锐意进取，努力完成2021年全年财政预期目标任务，为推进全县高质量高速度发展，确保“十四五”开好局、起好步作出积极的贡献！