大宁县十六届人大常委会第三十一次会议文件

关于2019年全县财政决算及2020年上半年财政预算执行情况的报告

——2020年9月18日在大宁县第十六届人民代表大会

常务委员会第三十一次会议上

大宁县财政局局长    杨云清   

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，我向县人大常委会作《关于2019年全县财政决算及2020年上半年财政预算执行情况的报告》，请予审议。

一、2019年度财政决算情况

（一）当年收入完成情况

2019年，全县一般公共预算收入完成6199万元，为调整预算（以下简称预算）的 154.59%，同比增长64.35%，增收2427万元。主要收入项目完成情况是：增值税1218万元，为预算的101.33%，同比增长20.71%；企业所得税136万元，为预算的83.44%，同比下降0.73%；个人所得税25万元，为预算的28.09%，同比下降66.67%；资源税819万元，为预算的75.62%，同比下降10%。非税收入完成3285万元，为预算的406.06%，同比增长203.6%，主要是隰吉高速公路缴纳耕地开垦费1633万元。超收收入全部用于补充预算稳定调节基金。

2019年全县政府性基金收入完成1972万元，为预算的101.24%，主要原因是国有土地出让金收入增加。主要收入项目的完成情况是：国有土地收益基金收入183万元，为预算的150%；农业土地开发资金收入55万元，为预算的358.3%；国有土地使用权出让收入1546万元，为预算的129%；城市基础设施配套费收入161万元，为预算的230%；污水处理费收入27万元，为预算的103.8%。

社会保险基金收入完成20734万元，为预算的112%，同比增长15.79%。

（二）当年支出执行情况

2019年10月11日，大宁县第十六届人大常委会第二十五次会议批准的县级一般公共预算支出调整为143579万元，因中央、省、市下达转移支付及专项资金等因素增加支出6458万元，2019年决算总支出变动为150037万元。总支出剔除地方政府债务还本支出3028万元，上解上级支出41万元，安排预算稳定调节基金6107万元，全县一般公共预算支出调整为140861万元。年终一般公共预算支出实际执行140500万元，结转下年361万元，实际支出为调整预算的99.75%，同比增长0.65%。

主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出执行13533万元，为调整预算（以下简称预算）的100%，同比增长20.27%；公共安全支出执行4646万元，为预算的100%，同比下降5.13%；教育支出执行11987万元，为预算的99%，同比下降6.2%；科学技术支出执行273万元，为预算的100%，同比下降72.73%；文化旅游体育与传媒支出执行3081万元，为预算的100%，同比增长99.81%；社会保障和就业支出执行15418万元，为预算的99.9%，同比下降11.06%；卫生健康支出执行10990万元，为预算的100%，同比下降32.4%；节能环保支出执行5774万元，为预算的99.1%，同比下降11.62%；城乡社区支出执行2873万元，为预算的100%，同比下降41.04%；农林水支出执行56937万元，为预算的99.9%，同比增长8.69%；交通运输支出执行4650万元，为预算的100%，同比增长203.13%；资源勘探信息等支出执行347万元，为预算的100%，同比下降27.56%；商业服务业等支出283万元，为预算的99.6%，同比下降32.62%；金融支出执行6万元，为预算的100%，同比下降99.6%；自然资源海洋气象等支出执行2675万元，为预算的100%，同比增长13.3%；住房保障支出执行3828万元，为预算的96.1%，同比下降28.54%；粮油物资储备支出执行130万元，为预算的100%，同比增长120.34%；灾害防治及应急管理支出执行1835万元，为预算的100%（为2019年新增科目）；债务付息支出执行723万元，为预算的100%，同比增长191.53%。

2019年10月11日，县人大常委会批准的我县政府性基金预算支出调整为7603万元，因市财政局下达专项转移支付和县级收入调增等因素增加支出112万元，2019年全县政府性基金总支出调整为7715万元。年终政府性基金支出实际执行6987万元，上解上级支出3万元，调出资金240万元，结转下年485万元，实际支出为调整预算的90.57%。主要支出项目是：文化旅游与传媒支出76万元，为预算的100%；城乡社区支出1405万元，为预算的74.3%；其他支出5291万元，为预算的100%；债务付息支出215万元，为预算的100%。

社会保险基金支出执行15385万元，为预算的81.9%，同比增长4.28%。

2019年全县“三公”经费支出执行412.61万元，为预算的50.68%。其中，公务接待费123.03万元，为预算的42.25%；公务用车购置及运行维护费285.09万元，为预算的54.54%；因公出国（境）费4.49万元，超预算4.49万元，主要原因是新增卫体局参加国际会议，出国1批次1人。

（三）当年收支平衡情况

2019年全县总财力为150037万元，其中：一般公共预算收入6199万元，所得税基数返还收入141万元，成品油税费改革税收返还收入98万元，增值税税收返还收入180万元，增值税“五五分享”税收返还收入488万元，上级下达专项拨款及转移支付补助134681万元，上年结余1251万元，债券转贷收入4759万元，调入预算稳定调节基金2000万元，调入资金240万元。

2019年全县总支出为150037万元，其中：一般公共预算支出140500万元，专项上解支出41万元，债务还本支出3028万元，安排预算稳定调节基金6107万元，结转下年支出361万元。

总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

（四）全县地方政府债务情况

2019年我县使用上级转贷政府债券4859万元，主要用于偿还交通、住建以前年度应付工程款1000万元，易地扶贫搬迁2016、2017年拆旧复垦贷款还本资金859万元，公共租赁房建设3000万元。2019年新增债务规模在市财政局核定我县新增债务限额4859万元之内。

2019年市财政局转贷我县再融资债券2900万元，全部用于偿还当年到期政府债券，为缓解当期政府偿债压力、防范化解政府债务风险发挥了积极作用。

2019年年末我县政府债务余额29956万元，在市财政局核定我县政府债务限额34836万元之内，全县政府债务率为20.34%,比警戒线100%低79.66个百分点，债务风险总体可控。

主任、各位副主任、各位委员，2019年，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记“三篇光辉文献”精神，全面落实县委、县政府的重要战略部署，严格执行县十六届人大四次会议通过的各项决议，团结一致，克难攻坚，提质增效落实积极的财政政策，全县预算执行情况良好，有力促进了各项社会事业发展。这一成绩的取得，是县委、县政府正确领导的结果，是县人大及其常委会监督支持的结果，是全县上下团结奋进、共同努力的结果。

二、2020年上半年财政预算执行情况

上半年，全县一般公共预算收入完成4307万元，为预算的68.12%，同比增长37.19%，超序时进度18.12个百分点；全县一般公共预算支出执行47442万元，为调整预算137404万元的34.53%，同比下降10.52%。政府性基金收入完成432万元，为预算的35.21%，同比下降69.85%，主要原因是截至目前国有土地出让金减收927万元；支出执行1244万元，为预算的45.02%，同比下降64.98%。社会保险基金收入完成7440万元；支出执行5127万元。

上半年，县财政部门紧紧围绕县委、县政府“七彩大宁”建设方略，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为全县经济社会稳中向好发展提供有力保障。

（一）全力做好财源建设和组织收入工作。设立2000万元“企业资金链应急周转保障金”，推进金融供给侧改革，纾解企业资金压力，帮助企业走出困境，确保健康发展，增强经济发展后劲。在全面落实减税降费政策的基础上，密切关注企业发展动态，不断优化营商环境，鼓励企业做大做强；完善财税协作配合工作机制，调动各方积极因素，增强组织收入主动性，确保收入的及时足额入库和稳定增长；严格落实非税收入征管政策，依法依规开展收费，确保非税收入应收尽收。一般公共预算收入提前实现“开门红”、“双过半”。

（二）加大力度进一步保障和改善民生。全县各类民生支出39101万元，占到了一般公共预算支出的82.42%，保障了全县民生事业发展。教育方面，投入4243万元，继续深化教育教学体制改革，巩固提升“义务教育均衡县”建设成果。确保家庭经济困难学生资助到人，特岗教师补助拨付到位，中小学公用经费切实到校，各类教育补助经费按时足额下达。卫生健康方面，投入5593万元，认真落实“大卫生大健康”理念，扎实开展紧密型县域医共体建设试点工作，创新完善县域医疗卫生服务新体系。社会保障和就业方面，投入8352万元，支持做好重点群体就业工作，扶持弱势群体创业再就业，逐步缓解就业压力，维护社会和谐稳定。做好社会救助兜底工作，支持完善社会救助、社会福利、慈善事业、优抚安置等制度。

（三）持续支持打好三大攻坚战。一是继续打好防范化解政府债务风险攻坚战。严格控制举债规模，切实防范和化解财政金融风险，维护经济安全和社会稳定，截至6月底，全县政府债务余额31009万元，新增一般债务1120万元，主要用于沿黄旅游公路支线建设项目。新增规模严格控制在市局核定限额范围内，没有因违规举债被问责，牢牢守住了不发生系统性风险的底线。二是继续支持打好精准脱贫攻坚战。今年以来，把保障脱贫攻坚作为财政工作重点，坚持焦点不散、靶心不变、力度不减，与脱贫部门制定了《大宁县统筹整合资金方案》，截至6月30日，统筹整合资金27722.19万元，占年初计划的128.56%，为我县脱贫攻坚工作提供有力的财力保障。三是全力支持打好污染防治攻坚战。县财政投入污染防治资金1352万元，用于污水管网排污口三期工程、污水处理厂建设和建筑垃圾填埋场等，为切实改善我县人居环境做出有力保障。

（四）进一步加强预算管理。一是牢固树立过“紧日子”思想，提请县政府出台《关于进一步落实过“紧日子”要求 严格财政支出管理的通知》，将部门一般性支出压减10%，“三公”经费只减不增，坚决杜绝铺张浪费行为。二是积极落实减税降费政策。财税部门多次深入企业开展调研，广泛听取减税降费税收优惠政策落实过程中的不同声音，确保减税降费工作落地见效。今年以来，全县减税降费439万元，阶段性减免企业社会保险费425万元。三是深化预算管理改革，继续推进预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容，完成了全县2020年部门预算信息公开工作。四是加强项目预算评审，加强源头控制，提高资金使用效益，共评审完成项目63个，送审金额65796万元 审定金额59841万元 审减金额5954万元。五是继续深化绩效目标管理，积极开展部门整体绩效目标编报，绩效目标与项目预算同步批复下达，提升绩效目标约束力。组织各单位对2018年和2019年已完工的250个项目进行绩效自评价，涉及资金4.06亿元，占2019年度项目财政支出总额的48%。六是规范政府采购管理，建立了政府采购网上商城，提高政府采购效率。完成采购金额7942万元，节约资金219万元，节约率3%。七是严格执行国库集中支付制度，坚持做到“两不办理”，即不符合部门预算的支出不予办理，不符合国库管理条例的支出不予办理，国库集中支付3367笔4.47亿元，审核出县直单位各种不合规业务46笔，累计拒付或纠正金额1328万元，为财政资金的安全把好最后一道关。

（五）为做好疫情防控提供财政支撑。今年新冠肺炎疫情发生后，我局高度重视、积极行动，认真贯彻落实上级财政部门关于疫情防控采购便利化和“三大补助政策”等工作，全力保障疫情防控工作需要。按照特事特办、急事急办的原则，加快资金拨付使用，强化资金监管，先后投入疫情防控资金847.74万元，筹用于全县疫情防控费用支出，并就资金使用情况进行专项检查，确保资金安全使用，为我县打赢疫情防控阻击战提供有力支撑。

在抓好全县预算执行的同时，我们也清醒地认识到当前财政经济运行中存在的一些问题，主要表现在：财政持续稳定增收基础不牢固，收支平衡依然面临较大压力；预算编制科学性还不够，过“紧日子”的意识还需进一步增强；预算执行进度较慢；全面实施绩效管理仍需加大力度，等等。

三、下半年工作措施

（一）紧盯全年目标，抓好组织收入。与税务部门协调联动，主动作为，坚持收入目标和质量并重的管理理念，健全收入预警监测机制，做好重点税源监控，科学研判税源变化趋势，促进税收走势与经济发展、减税政策相适应。坚持挖潜增收，盘活长期低效运转和闲置的存量资产，弥补财政收入，稳固壮大财政实力。加大税费清缴力度，大税小税一起抓，坚持遏制“跑冒滴漏”，做到应收尽收。

（二）坚持勤俭节约，带头过“紧日子”。全面贯彻“过紧日子”要求，大力硬化预算约束，严格执行审查批准的预算，从严控制预算调剂事项。预算执行中，除中央、省委省政府、市委市政府和县委县政府重大决策部署外，不开新的支出口子。预算执行中加大存量资金和资产盘活力度，对不具备实施条件、项目进展缓慢以及预计难以支出的项目，按规定收回资金统筹用于重点支出。将绩效管理覆盖所有财政资金，强化资金使用单位的绩效责任，大力削减低效无效支出，提高资金使用效益。

（三）优化支出结构，保障改善民生。坚持“保工资、保运转、保民生”的基本原则，优化公共财政支出结构，提高基本公共服务均等化水平。优先支持教育发展，完善社会保障体系，深化医疗体制改革，全面落实各项惠农政策和涉农补贴，加大统筹整合财政资金力度，及时兑现各项补助、补贴政策，切实解决好人民群众迫切需要解决的问题，促进农业发展、农民增收。

（四）深化财政改革，提升管理水平。继续深化落实减税降费政策，优化营商环境。深化财政体制改革，制定完善预算绩效管理制度办法，积极推进预算管理一体化系统建设。加强统筹整合使用资金管理，加快资金支出进度，保障脱贫攻坚和民生需求。坚持勤俭节约原则，在压缩一般性支出上下更大功夫，切实提高财政资金使用绩效。完善政府债务管理体制，对政府债务实行规模控制、限额管理，防范政府债务风险。加大绩效评价管理力度，构建完善的预算绩效评价体系。

（五）落实人大决议，加强审计整改。认真落实县人大常委会有关决议，对《2019年全县预算执行和其他财政收支的审计工作报告》提出的问题采取有力措施积极进行整改，不断完善预算管理制度，积极做好预算管理工作，切实加强预算执行约束力，提高预算管理水平。

主任、各位副主任、各位委员：面对严峻复杂的经济形势，统筹推进疫情防控和经济社会发展，财政工作任务十分艰巨，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大常委会的监督和大力支持下，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，只争朝夕、真抓实干，凝心聚力、攻坚克难，扎实做好各项财政工作，努力开拓财政改革发展新局面，为我县决战决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会贡献更大力量！

2019年财政总决算报表.xls

2019年大宁县一般公共预算(基本)支出决算经济分类明细表.xlsx