大宁县十六届人大常委会第二十四次会议文件

关于2018年财政决算及

2019年1-6月份财政预算执行情况的报告

——2019年8月8日在大宁县第十六届人民代表大会

常务委员会第二十四次会议上

大宁县财政局局长    杨云清   

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，我向县人大常委会作《关于2018年财政决算及2019年1-6月份财政预算执行情况的报告》，请予审议。

一、2018年度财政决算情况

（一）当年收入完成情况

2018年，一般公共预算收入完成3772万元，为预算的 104.78 %，同比增长14.2%。主要收入项目完成情况是：

税收收入完成2690万元，为预算的103.46%，同比增长17.8%。其中，增值税1009万元，为预算的107.91%，同比增长21%；企业所得税137万元，为预算的74.86%，同比下降3.5%；个人所得税75万元，为预算的127.12%，同比增长31.6%；资源税910万元，为预算的119.42%，同比增长97%；城市维护建设税204万元，为预算的16.57%，同比下降21.2%；房产税92万元，为预算的98.92%，同比增长39.4%；印花税75万元，为预算的156.25%，同比增长17.2%；城镇土地使用税82万元，为预算的66.67%，同比下降25.5%；车船税49万元，为预算的98%，同比增长11.4%；耕地占用税1万元，为预算的0.93%，同比下降99.6%；契税56万元，为预算的93.33%，同比增长522.2%。

非税收入完成1082万元，为预算的108.2%，同比增长6.1%。其中，专项收入完成198万元，为预算的141.43%，同比下降36.5%；行政事业性收费288万元，为预算的288%，同比增长48.5%；罚没收入301万元，为预算的188.13%，同比增长19.4%；国有资源（资产）有偿使用收入80万元，为预算的40%，同比下降69.5%。

2018年全县政府性基金收入完成-172万元，主要原因是本年列入预算的国有土地出让金未缴入，缴纳新增建设用地有偿使用费-275万元，城市基础设施配套费收入75万元，污水处理费收入28万元。

社会保险基金收入完成17906万元，为预算的125.5%，同比下降44.8%。

（二）当年支出执行情况

2018年12月19日，大宁县第十六届人大常委会第十七次会议批准的县级一般公共预算支出调整为138166万元，因中央、省、市下达转移支付及专项资金等因素增加支出6318万元，2018年决算总支出变动为144484万元。总支出剔除地方政府债务还本支出472万元，上解上级支出19万元，调出资金281万元，安排预算稳定调节基金2857万元，全县一般公共预算支出调整为140855万元。年终一般公共预算支出实际执行139604万元，结转下年1251万元，实际支出为调整预算的99.11%，同比增长15.28%。

主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出11252万元，为预算的99.9%，同比增长3.9%；公共安全支出4897万元，为预算的99.9%，同比下降4.4%；教育支出12779万元，为预算的98.7%，同比增长4.3%；科学技术支出1001万元，为预算的100%，同比增长28.7%；文化体育与传媒支出1542万元，为预算的100%，同比增长6.9%；社会保障和就业支出17335万元，为预算的100%，同比增长9.3%；医疗卫生与计划生育支出16258万元，为预算的97.9%，同比增长53.3%；节能环保支出5173万元，为预算的100%，同比下降11.7%；城乡社区支出4873万元，为预算的100%，同比增长21.5%；农林水支出52384万元，为预算的99.5%，同比增长31.6%；交通运输支出1534万元，为预算的99.5%，同比下降65.9%；资源勘探信息等支出479万元，为预算的100%，同比下降24.2%；商业服务业等支出420万元，为预算的100%，同比增长7.1%；金融支出1512万元，为预算的100%；国土海洋气象等支出2361万元，为预算的100%，同比下降50.9%；住房保障支出5357万元，为预算的100%，同比增长40.7%；粮油物资储备支出59万元，为预算的100%，同比下降40.4%；债务付息支出248万元，为预算的100%，同比下降9.5%；其他支出140万元，为预算的22.8%。

2018年12月19日，县人大常委会批准的我县政府性基金预算支出调整为1105万元，因市财政局下达专项债券资金、专项转移支付和县级收入调减等因素增加支出5399万元，2018年全县政府性基金总支出调整为6504万元。年终政府性基金支出实际执行6296万元，上解上级支出6万元，结转下年202万元，实际支出为调整预算的85.73%。主要支出项目是:城乡社区支出5537万元，为预算的97%；商业和服务业支出11万元，为预算的,73.3%；其他支出748万元，为预算的99.9%。

社会保险基金支出执行14754万元，为预算的113.5%，同比下降46.19%。

经汇总，2018年全县“三公”经费支出执行406.22万元，为预算的47.32%，比上年减少了19.04万元。其中，公务接待费135.21万元，为预算的51.12%；公务用车购置及运行维护费271.01万元，为预算的45.63%；我县因公出国（境）预算和支出均为零。

（三）当年收支平衡情况

2018年全县总财力为144484万元，其中：一般公共预算收入3772万元，所得税基数返还收入141万元，成品油税费改革税收返还收入98万元，增值税税收返还收入180万元，增值税“五五分享”税收返还收入488万元，上级下达专项拨款及转移支付补助120038万元，上年结余463万元，债券转贷收入12304万元，调入预算稳定调节基金7000万元。

2018年全县总支出为144484万元，其中：一般公共预算支出139604万元，专项上解支出19万元，债务还本支出472万元，调出资金281万元，安排预算稳定调节基金2857万元，结转下年支出1251万元。

总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

（四）全县地方政府债务情况

2018年，市财政局核定我县政府债务限额为29300万元。截止2018年12月31日，全县政府债务余额为25225万元，严格控制在限额以内。

主任、各位副主任、各位委员，2018年，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻习近平总书记视察山西重要讲话精神和骆惠宁书记视察临汾讲话精神，全面落实县委、县政府的重要战略部署，严格执行县十六届人大二次会议通过的各项决议，主动适应经济发展新常态，抓好财政收入，加快支出进度，保障基本民生，推动改革步伐，有力地促进了各项社会事业发展。这一成绩的取得，是县委、县政府正确领导的结果，是县人大及其常委会监督支持的结果，是全县上下团结奋进、共同努力的结果。

二、2019年1-6月份财政预算执行情况

上半年，全县财政运行良好，财政收入增长较快，收入质量显著提升，重点支出保障有力。

截至6月底，全县一般公共预算收入完成3139万元，为预算的78.28%，同比增长44.75%，增收970万元，超序时进度28.28个百分点，实现时间、任务“双过半”；全县一般公共预算支出执行55008万元，为预算的50.68%，同比增长3.87%。政府性基金收入完成1434万元，为预算的100.42%，同比增长934%；支出执行1552万元，为预算的38.99%，同比增长395.85%。社会保险基金收入完成3824万元；支出执行6951万元。

上半年，我县财政部门紧紧围绕县委、县政府“七彩大宁”建设方略，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，为全县经济社会稳中向好发展提供有力保障。

（一）抓实财源建设，依法依规组织财政收入。一是抓好组织收入。主动适应减税降费政策性因素影响，密切关注企业发展动态，不断优化营商环境，鼓励企业做大做强；完善财税协作配合工作机制，调动各方积极因素，增强组织收入主动性，确保收入的及时足额入库和稳定增长；严格落实非税收入征管政策，依法依规开展收费，确保非税收入应收尽收。上半年，一般公共预算收入提前70天实现“双过半”。二是争取上级资金。围绕县委、县政府中心任务和重点项目，与相关部门配合，积极向上级争取专项资金、政府债券等资金，为我县经济社会健康发展提供有力保障。三是培植壮大财源。投入2000万元，设立“企业资金链应急周转保障金”，推进金融供给侧改革，纾解企业资金压力。积极配合相关部门，全力扶持我县小冯轻工业园区、曲峨产业园区高质量发展，为拓宽增收渠道，提升发展后劲打造“新引擎”、注入“新动能”。

（二）加大投入力度，不折不扣持续改善民生。上半年，全县各类民生支出46353万元，占到了一般公共预算支出的84.27%，保障了全县民生事业发展。教育方面，投入4574万元，支持普通高中标准化建设、幸福学校建设和县直幼儿园建设等，继续落实“十五年全免费教育”政策，支持全县教育均衡协调发展。医疗卫生方面，投入4698万元，支持了新医院建设和村级卫生所标准化建设，推进医疗体制改革。支持国家级健康促进县创建工作，为医疗资源均衡化发展提供财力保障。社会保障方面，投入5516万元，落实城乡居民低保、经济困难高龄老年人补贴、失能老年人补贴提标政策；核定全省参加社会保险职工个人、个体工商户和灵活就业人员缴纳社会保险费月基数的下限调低为2739元；调低社会保险费率至16%， 进一步提高社保待遇水平，稳步推进养老保险制度改革。脱贫攻坚方面，统筹整合使用财政资金26809万元，全部投向脱贫项目和脱贫产业，全力保障产业扶贫、光伏扶贫、生态扶贫、易地扶贫搬迁等重点工程实施；严格执行扶贫资金动态监控，确保统筹整合资金及时落地见效，同时确保资金安全，实现“阳光扶贫”。

（三）深化财政改革，同心同向提升管理绩效。一是全面落实减税降费政策，做好政策宣传、方案制定、入企调研、征管核算等工作，上半年共计减税1286万元，清理和规范涉企行政性收费8项，政府性基金1项，切实减轻企业税费负担。二是继续推进预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容，完成了全县2018年部门决算及2019年部门预算信息公开工作。三是继续加大预算评审力度，加强源头控制，提高资金使用效益，上半年完成工程预算项目58个，送审金额14767万元，审定金额12761万元，审减金额2006万元。四是严格执行国库集中支付和政府采购工作，上半年，国库支付2863笔，累计支付4.57亿元；完成政府采购3993万元，节约资金55万元。五是做好风险防范。严格落实《大宁县政府性债务风险应急处置预案》文件要求，严格控制举债规模，切实防范和化解财政金融风险，维护经济安全和社会稳定，截至6月底，我县政府债务余额为27034万元。六是做好压减一般性支出工作。全面落实省市财政部门提出的一般性支出压减5%以上的要求，严把资金源头关、预算执行关和资金安排关，年初预算全县一般性支出压减502万元，压减比例5.01%，“三公”经费预算压减44.3万元，压减比例5.16%。

在抓好全县预算执行的同时，我们也清醒地认识到当前财政经济运行中存在的一些问题，主要表现在：财政持续稳定增收基础不牢固，收支平衡依然面临较大压力；预算编制有待进一步细化，一些领域资金使用率不高和使用碎片化问题仍需改进；预算与绩效管理一体化仍需加强。

三、下半年工作措施

（一）努力提高财政收入质量。继续加强税收预测分析和研究，强化税源动态管理和监控，抓好重点税源征管，挖掘增收潜力，确保应收尽收。加强与税务部门的沟通协调，及时研判形势，解决征管过程中出现的问题，确保完成全年财政收入任务。

（二）继续加强民生支出保障。坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，优化公共财政支出结构，提高基本公共服务均等化水平。优先支持教育发展，完善社会保障体系，深化医疗体制改革，全面落实各项惠农政策和涉农补贴，加大统筹整合财政资金力度，及时兑现各项补助、补贴政策，切实解决好人民群众迫切需要解决的问题，促进农业发展、农民增收，助力全县脱贫攻坚。

（三）持续深化财政体制改革。继续深化落实减税降费政策，不断优化营商环境，全面清理政府非税收入，深化财政体制改革。推进财政资金的统筹整合进度，确保财政资金支出达序时进度，保障民生需求。坚持勤俭节约原则，在压缩一般性支出上下更大功夫，切实提高财政资金使用绩效。完善政府债务管理体制，对政府债务实行规模控制、限额管理，防范政府债务风险。加大绩效评价管理力度，构建完善的评价体系。推进政府和社会资本合作，构建多层次、多渠道、多方式的投融资体制。

（四）落实人大决议，切实加强审计整改。认真落实县人大常委会有关决议，对《2018年全县预算执行和其他财政收支的审计工作报告》提出的问题采取有力措施积极进行整改，不断完善预算管理制度，积极做好预算管理工作，切实加强预算执行约束力，提高预算管理水平。

主任、各位副主任、各位委员：我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大常委会的监督和大力支持下，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，强化责任担当，积极主动作为，努力完成2019年全年财政预期目标任务，为建设七彩大宁做出新的更大的贡献，以实际行动向新中国成立70周年献礼！

大宁县2018年财政总决算报表_生成表.xls

2018年大宁县一般公共预算(基本)支出决算经济分类明细表.xlsx