大宁县十六届人大常委会第十五次会议文件

关于2017年财政决算及

2018年1-6月份财政预算执行情况的报告

——2018年8月28日在大宁县第十六届人民代表大会

常务委员会第十五次会议上

大宁县财政局局长   杨云清   

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，我向县人大常委会作《关于2017年财政决算及2018年1-6月份财政预算执行情况的报告》，请予审议。

一、2017年度财政决算情况

（一）当年收入完成情况

2017年，一般公共预算收入完成3303万元，为预算的 108.62 %，同比增长6.51%。主要收入项目完成情况是：

税收收入完成2283万元，为预算的99.26%，同比增长14.84%。其中，增值税834万元，为预算的89.97%，同比增长58.56%；企业所得税142万元，为预算的111.81%，同比增长12.70%；个人所得税57万元，为预算的107.55%，同比增长9.62%；资源税462万元，为预算的117.56%，同比增长38.32%；城市维护建设税259万元，为预算的86.33%，同比增长61.88%；房产税66万元，为预算的132%，同比下降10.81%；印花税64万元，为预算的320%，同比增长120.69%；城镇土地使用税110万元，为预算的183.33%，同比增长34.15%；车船税44万元，为预算的220%，同比增长76.00%；耕地占用税236万元，为预算的118%，同比增长926.09%；契税9万元，为预算的6%，同比下降62.50%。

非税收入完成1020万元，为预算的137.65%，同比下降8.36%。其中，专项收入完成312万元，为预算的173.33%，同比增长84.62%；行政事业性收费194万元，为预算的129.33%，同比下降39.38%；罚没收入252万元，为预算的96.92%，同比下降26.96%；国有资源（资产）有偿使用收入262万元，为预算的173.51%，同比增长162%。

2017年全县政府性基金收入完成1284万元，为预算的98.27%，同比增长356.94%（增长原因为本年土地出让金收入1186万元，比上年128万元增长1058万元）；社会保险基金收入完成32438万元，为预算的30.71%，同比增长326.87 %。

（二）当年支出执行情况

2017年12月29日，大宁县第十六届人大常委会第十次会议批准的县级一般公共预算支出调整为127676万元，因中央、省、市下达转移支付及专项资金等因素增加支出47392万元，2017年决算总支出变动为129811万元。总支出剔除地方政府债务还本支出1731万元，上解上级支出24万元，安排预算稳定调节基金6493万元，全县一般公共预算支出调整为121563万元。年终一般公共预算支出实际执行121100万元，结转下年463万元，实际支出为调整预算的99.62%，同比增长40.01%。

主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出10832万元，为预算的100%，同比增长35.48%；公共安全支出5125万元，为预算的99.94%，同比增长8.83%；教育支出12254万元，为预算的99.12%，同比下降9.90%；科学技术支出778万元，为预算的100%，同比增长45.69%；文化体育与传媒支出1442万元，为预算的100%，同比下降12.07%；社会保障和就业支出15859万元，为预算的100%，同比增长8.67%；医疗卫生与计划生育支出10606万元，为预算的97.68%，同比增长33.90%；节能环保支出5861万元，为预算的100%，同比增长77.44%；城乡社区支出4012万元，为预算的100%，同比增长6.87%；农林水支出39819万元，为预算的99.87%，同比增长134.11%；交通运输支出4497万元，为预算的100%，同比下降16.01%；资源勘探信息等支出632万元，为预算的100%，同比增长53.40%；商业服务业等支出392万元，为预算的100%，同比增长3.98%；国土海洋气象等支出4810万元，为预算的100%，同比增长370.19%；住房保障支出3808万元，为预算的98.78%，同比下降3.01%；粮油物资储备支出99万元，为预算的100%，同比下降26.67%；债务付息支出274万元，为预算的100%，同比增长33.01%。

2017年12月29日，县人大常委会批准的我县政府性基金预算支出调整为2152万元，因市财政局下达专项转移支付和县级收入调减等因素增加支出149万元，2017年全县政府性基金总支出调整为2241万元。年终政府性基金支出实际执行1496万元，调出资金496万元，结转下年249万元，实际支出为调整预算的85.73%。主要支出项目是:社会保障和就业支出60万元，为预算的100%；城乡社区支出1131万元，为预算的81.96%；其他支出305万元，为预算的100%。

经汇总，2017年全县“三公”经费支出执行425.26万元，为预算的49.08%，其中，公务接待费128.86万元，为预算的48.72%；公务用车购置及运行维护费296.4万元，为预算的49.24%；我县因公出国（境）预算和支出均为零。

（三）当年收支平衡情况

2017年全县总财力为129811万元，其中：一般公共预算收入3303万元，所得税基数返还收入141万元，成品油税费改革税收返还收入98万元，增值税税收返还收入180万元，增值税“五五分享”税收返还收入488万元，上级下达专项拨款及转移支付补助114451万元，上年结余654万元，债券转贷收入1000万元，调入预算稳定调节基金9000万元，调入资金496万元。

2017年全县一般公共预算支出121100万元，专项上解支出24万元，债务还本支出1731万元，安排预算稳定调节基金6493万元，结转下年支出463万元。总财力与总支出和结转下年支出相抵，实现当年收支平衡。

（四）全县地方政府债务情况

2017年，市财政局核定我县政府债务限额为12865万元。截止2017年12月31日，全县政府债务余额为8112.54万元，严格控制在限额以内。

主任、各位副主任、各位委员，2017年，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻习近平总书记视察山西重要讲话精神，全面落实县委、县政府的重要战略部署，严格执行县十六届人大二次会议通过的各项决议，主动适应经济发展新常态，抓好财政收入，加快支出进度，统筹保障民生，推动改革步伐，有力地促进了各项社会事业发展。这一成绩的取得，是县委、县政府正确领导的结果，是县人大及其常委会监督支持的结果，是全县上下团结奋进、共同努力的结果。

二、2018年1-6月份财政预算执行情况

上半年，全县财政运行良好，财政收入增长较快，收入质量显著提升，重点支出保障有力。

截至6月底，全县一般公共预算收入完成2231万元，为预算的62%，同比增长28.81%，超序时进度12个百分点，实现时间、任务“双过半”；全县一般公共预算支出执行52958万元，为预算的51.38%，同比增长22.75%。政府性基金收入完成40万元，同比增长137.93%；支出执行313万元，同比增长42.27%。社会保险基金收入完成7095.84万元；支出执行6272.8万元。

在抓好组织财政收入的基础上，上半年，我县财政部门突出“防风险、严管理、强责任、增效益”工作措施，积极优化支出结构，扎实推进各项重点工作。主要工作着力点放在九个方面：一是着力争取上级资金。经过多次沟通，积极争取，今年市财政局下达我县一般债券9832万元，主要用于易地扶贫搬迁项目建设，专项债券4280万元，主要用于光伏扶贫电站建设；全县转移支付比上年增加17523万元，同比增长33.41%，有效缓解了我县财力不足的局面。二是着力推进脱贫攻坚。上半年共统筹整合使用财政资金19973.41万元，全部投向脱贫项目和脱贫产业，全力保障产业扶贫、光伏扶贫、生态扶贫、易地扶贫搬迁等重点工程顺利实施，保障我县打赢脱贫攻坚战。三是着力维护良好生态。投入1958万元，加快推进“生态立县”，推进煤改气、煤改电、清洁能源改造、污水处理厂等重点环保工程，打好环保攻坚战。四是着力做好风险防范。市财政局核定我县政府债务限额为12865万元，截至6月底，我县政府债务余额为7890.54万元，严格控制在限额以内。制定出台了全县政府性债务风险应急处置预案，进一步防范和化解财政金融风险，维护经济安全和社会稳定。五是着力推进乡村振兴。投入资金1542万元，用于农业支持保护补贴、林业生态保护恢复等支农项目。争取上级资金1000万元，大力扶持壮大村集体经济，推动农村基础设施建设提档升级，保障农业农村持续稳定发展。六是着力支持“三基建设”。投入资金3952万元，支持了村级组织运转、农村第一书记和驻村工作队工作、干部周转房建设等，全力推进我县“三基建设”。七是着力保障医疗卫生。投入5298万元，支持了新医院建设和村级卫生所标准化建设，推进县乡医疗机构一体化改革。支持国家级健康促进县创建工作，为医疗资源均衡化发展提供财力保障。八是着力发展教育事业。投入4145万元，支持了县公立幼儿园建设、昕水中学改扩建、高中标准化建设和幸福学校建设，继续落实“十五年全免费教育”政策，从幼儿到高中教育所需费用全部由财政予以兜底，努力为办好人民满意的教育提供强有力的财力支撑。九是着力保障资金安全。开展了全县民生领域资金专项整治工作，重点对2015年至2017年底的扶贫、移民、粮食直补、农村危房改造等9大类20683万元民生领域资金进行专项整治，切实提高群众的获得感、幸福感、安全感。

在抓好全县预算执行的同时，我们也清醒地认识到当前财政经济运行中存在的一些问题，主要表现在两个方面，一是今年以来，虽然我县财政收入增幅较快，但总量仍然较低，新兴财源有了较好地起步，但还没将发展优势转变为经济优势。二是收支矛盾较为突出。重点项目建设、脱贫攻坚、环境保护、产业发展等资金需求量大；社会保障等民生支出刚性增长较快，财政压力仍然较大。

三、下半年工作措施

为全面完成2018年财政工作任务，下半年，我们将努力做好以下四个方面的工作：

（一）抓好收入主业，大力培植新兴财源。全力支持推进国税地税征管体制改革，完善联合办税服务流程，堵塞税收收入漏洞。强化财政收入预期管理，密切关注经济形势变化，加强财政运行监测分析。强化督促协调，抓好重点企业、重点行业税收稽查力度，做到应收尽收。

（二）优化支出结构，着力保障改善民生。继续深入调整优化财政支出结构，将更多的财政资金惠及到广大人民的利益上来。下半年，继续按照民生优先、突出重点的支出原则，不断加大对重点项目的保障力度。在支出安排上，重点保障扶贫、教育、医疗卫生、社保、生态环境等，促进全县民生事业又好又快发展。

（三）深化财政改革，提高依法理财水平。一是严格控制行政支出，确保部门“三公”经费零增长，并按规定时限和要求向社会公开。二是严格执行国库集中收付、政府采购和公务卡制度，规范财政专户资金管理，确保资金使用安全、高效。三是要落实好预算编制事前调研工作长效机制，相关业务股室要深入全县各预算单位实地走访，准确掌握情况，为下一年度部门预算编制做好基础数据的收集准备工作。四是深化绩效管理改革，强化绩效责任硬约束，消减低效无效资金，确保“花钱问效”落到实处。五是进一步推进我县PPP项目实施工作，促进财政与金融及社会资本合作，力争我县投融资改革取得更大突破。六是加强国有资产管理，坚持收支两条线，牢固树立“国有资产是国家的，其运营产生的收益也是国家的”工作理念，有效盘活存量资源。七是加强债务管理。当前，要重点关注政府隐性债务、社保基金平衡两大风险，加快建立一整套管用的防控措施。尤其是要严防政府债务风险。要本着“量力而行”原则，坚持适度举债，严格控制债务规模，确保不发生区域性和系统性风险。

（四）落实人大决议，切实加强审计整改。认真落实县人大常委会有关决议，对《2017年全县预算执行和其他财政收支的审计工作报告》提出的问题采取有力措施积极进行整改，不断完善预算管理制度，积极做好预算管理工作，切实加强预算执行约束力，提高预算管理水平。

主任、各位副主任、各位委员：依法加强财政预算管理，充分发挥财政作为国家治理的基础和重要支柱作用，对于实现全年经济社会发展目标十分重要。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大常委会的监督和大力支持下，深入贯彻落实党的十九大和习近平总书记系列重要讲话精神，强化责任担当，积极主动作为，努力完成2018年全年财政预期目标任务，为建设有机大宁、园艺大宁、诚信大宁、文明大宁、幸福大宁做出新的更大的贡献！

大宁县公开决算报表.xls