关于大宁县2016年财政决算及

2017年1-6月份财政预算执行情况的报告

——2017年9月1日在大宁县第十六届人民代表大会

常务委员会第八次会议上

大宁县财政局局长   杨云清   

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府的委托，我向县人大常委会作《关于大宁县2016年财政决算及2017年1-6月份财政预算执行情况的报告》，请予审议。

一、2016年度财政决算情况

（一）当年收入完成情况

2016年，一般公共预算收入完成3101万元，为计划 3069 万元的 101.04 %，为年初预期目标3368万元的92.07%，同比下降6.03%。主要收入项目完成情况是：税收收入完成1988万元，同比下降4.65%。其中，增值税526万元，同比增长278.42%；营业税533万元，同比下降47.18%；企业所得税126万元，同比下降44.98%；个人所得税52万元，同比增长116.67%；资源税334万元，同比增长2285.71%；城市维护建设税160万元，同比增长3.9%；房产税74万元，同比下降7.5%；印花税29万元，同比下降9.37%；城镇土地使用税82万元，同比下降8%；车船税25万元，同比增长31.58%；耕地占用税23万元，同比下降87.15%；契税24万元，同比下降76.47%。非税收入完成1113万元，同比下降8.4%。其中，专项收入完成169万元，同比下降34.50%；行政事业性收费320万元，同比增长138.81%；罚没收入345万元，同比增长41.39%；国有资本经营收入179万元，同比增长79%；国有资源（资产）有偿使用收入100万元，同比下降79.12%。

2016年全县政府性基金收入完成281万元，为预算的86.20%，同比下降90.27%。减少原因为本年土地出让金收入128万元，比上年2833万元减少2705万元。

（二）当年支出执行情况

2016年，全县一般公共预算支出年初安排52026万元,债券还本支出年初安排250万元。在预算执行中，由于中央、省、市下达专项拨款及转移支付补助增加32200万元，使用上年结转资金和净结余1336万元，当年超收调整支出增加32万元，债券转贷收入3168万元，调入预算稳定调节基金11000万元,调入资金29万元，全县总财力变动为100041万元，安排预算稳定调节基金9469万元，上解上级支出8万元，地方政府债务还本支出3418万元，全县一般公共预算支出安排由年初的52026万元变动为87146万元，年终一般公共预算支出实际执行86492万元，结转下年654万元，实际支出为变动预算的99.25%，同比增长3.58%，比上年增加支出2989万元。其中，一般公共服务支出7995万元，为预算的92.99%，同比增长5.01%；公共安全支出4709万元，为预算的100%，同比下降8.39%；教育支出13600万元，为预算的100%，同比增长17.31%；科学技术支出534万元，为预算的100%，同比下降6.31%；文化体育与传媒支出1640万元，为预算的100%，同比增长43.61%；社会保障和就业支出14594万元，为预算的99.39%，同比增长16.46%；医疗卫生与计划生育支出7921万元，为预算的96.41%，同比下降14.53%；节能环保支出3303万元，为预算的100%，同比下降4.93%；城乡社区支出3754万元，为预算的100%，同比增长113.17%；农林水支出17009万元，为预算的99.13%，同比下降1.11%；交通运输支出5354万元，为预算的99.74%，同比下降31.51%；资源勘探信息等支出412万元，为预算的80.47%，同比下降15.23%；商业服务业等支出377万元，为预算的100%，同比增长0.27%；国土海洋气象等支出1023万元，为预算的100%，同比增长46.15%；住房保障支出3926万元，为预算的100%，同比增长10.72%；粮油物资储备支出135万元，为预算的100%，同比增长3.85%；债务付息支出206万元，为预算的100%，同比增长36.42%。

全县政府性基金支出执行1572万元（包括上年结转、上级补助），为预算的68.56%。主要支出项目是:社会保障和就业支出60万元，为预算的90.91%；城乡社区支出1163万元，为预算的83.08%；其他支出349万元，为预算的42.20%。

经汇总，2016年全县“三公”经费支出执行448万元，为预算897.3万元的49.93%，其中，公务接待费136万元，为预算266.3万元的51.07%；公务用车购置及运行维护费312万元，为预算631万元的49.45%；我县因公出国（境）预算和支出均为零。

（三）当年收支平衡情况

根据市财政局决算批复，2016年全县总财力为100012万元，其资金构成：全县财政收入3101万元，中央两税返还收入481万元，所得税基数返还141万元，成品油税费改革收入98万元，上级下达专项拨款及转移支付补助80658万元，上年结转1336万元，债券转贷收入3168万元，调入预算稳定调节基金11000万元，调入资金29万元。2016年全县一般公共预算支出86492万元，专项上解支出8万元，债务还本支出3418万元，安排预算稳定调节基金9469万元，结转下年使用数654万元。总财力与总支出和结转下年使用数相抵，实现当年收支平衡，略有结余。

（四）当年部门决算情况

2016年，县直单位纳入部门决算独立编制机构134个，年末部门决算实有人数5279人。按照部门决算口径和范围，当年部门收入合计76545万元，同比增长8.64%，收入组成是：财政拨款74522万元，事业收入1889万元，其他收入134万元。

当年部门支出执行86277万元，同比增长29.55%。主要支出项目是：一般公共服务支出8381万元，同比增长13.61%；公共安全支出4657万元，同比下降1.94%；教育支出15444万元，同比增长47.14%；科学技术支出209万元，同比下降3.24%；文化体育与传媒支出1250万元，同比增长12.51%；社会保障和就业支出10819万元，同比增长32.13%；医疗卫生支出9180万元，同比增长22.56%；节能环保支出2271万元，同比增长26.45%；城乡社区事务支出4653万元，同比下降7.16%；农林水事务支出12852万元，同比增长22.88%；交通运输支出8545万元,同比增长65.83％；资源勘探电力信息等事务支出428万元，同比下降8.94%；商业服务业支出489万元，同比增长28.01%；国土资源气象等事务支出365万元，同比下降72.90%；住房保障支出5544万元，同比增长237.63%；粮油物资储备支出134万元，同比下降2.90%；其他支出1056万元，同比增长86.24%。

收支相抵，2016年部门决算当年结余19350万元。

（五）全县地方政府债务情况

截至2016年底，全县政府债务余额为14375.14万元，其中：一般债务11864.7万元，为市局下达我县一般债务限额15569.53万元的76.21%，严格控制在限额以内；专项债务2510.44万元。同时，积极为我县争取到置换债券资金3167万元，减少了财政债务利息支出，减轻了财政负担，缓释了债务风险。

主任、各位副主任、各位委员，总的来看，2016年，我们全面落实县十六届人大一次会议批准的预算决议，在县委、县政府的坚强领导下，抓好财政收支，加快改革步伐，统筹保障民生，为推动全县经济健康持续发展和社会和谐稳定做出了积极贡献。这方面具体情况已于今年年初向县人大十六届二次会议作了报告。当然，我们也认识到，在预算执行和财政运行管理中还存在一些不容忽视的问题，主要是：在经济进入“新常态”下，结构调整仍在阵痛期，财政收入下行压力持续加大；刚性支出规模扩大，财政收支矛盾加剧；财政管理仍需加强，资金使用效率有待进一步提高。对此，我们正在通过促进发展、推进改革、规范管理、硬化约束等方法积极加以改进，今后将继续加大力度、上下联动，集中精力化解难题，不断提升管理水平。

二、2017年1-6月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算方面

按照县十六届人大二次会议的批准,2017年全县一般公共预算收入年初预算为3041万元。截至6月底，一般公共预算收入完成1732万元，为预算的56.96%，同比下降5.76%，其中：财政部门完成492万元，为预算的66.40%，同比下降30.80%；国税部门完成421万元，为预算的44.32%，同比增长239.52%；地税部门完成819万元，为预算的60.67%，同比下降18.35%。

2017年一般公共预算支出预算为80284万元。截至6月底，财政支出执行43142万元，为调整预算84517万元（增加当年下达专项转移支付4233万元）的51.31%，同比增长44.98%。其中：民生支出执行35796万元，同比增长46.58%。

主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出4800万元，为预算的59.29%，同比增长41.55%；公共安全支出2070万元，为预算的50.23%，同比增长31.01%；教育支出4163万元，为预算的40.33%，同比增长13.96%；科学技术支出115万元，为预算的55.29%，同比增长41.98%；文化体育与传媒支出650万元，为预算的58.14%，同比增长105.04%；社会保障和就业支出7342万元，为预算的41.18%，同比增长22.65%；医疗卫生与计划生育支出5376万元，为预算的68.75%，同比增长12.09%；节能环保支出2667万元，为预算的223.18%，同比增长153.52%；城乡社区支出1011万元，为预算的86.56%，同比增长21.22%；农林水支出8348万元，为预算的63.12%，同比增长49.45%；交通运输支出537万元，为预算的14.09%，同比下降15.03%；资源勘探信息等支出288万元，为预算的54.55%，同比增长57.38%；商业服务业等支出203万元，为预算的58.17%，同比增长16%；国土海洋气象等支出3677万元，为预算的408.56%，同比增长4738.16%；住房保障支出1661万元，为预算的58.90%，同比增长37.5%；粮油物资储备事务43万元，为预算的40.19%，同比增长22.86%；国债还本付息支出188万元，为预算的68.62%，同比增长9.3%。

（二）政府性基金方面

上年结余收入721万元，上半年政府性基金收入-29万元（主要原因是基金收入43万元，缴纳新增建设用地土地有偿使用费72万元），同比下降145%，上级补助收入12万元，政府性基金支出220万元，同比下降30.6%，结余484万元。

（三）部门预算方面

年初部门预算共安排资金80284万元，其中：基本支出35757万元，项目支出44527万元。截至6月底，部门预算共执行43142万元，为全年安排预算的54.01%。其中：基本支出执行21065万元，为预算的58.91%；项目支出执行22077万元，为预算的49.58%。

（四）政府债务方面

根据《临汾市财政局关于下达2017年政府债务限额的通知》（临财预[2017]74号）文件，市局下达我县2017年政府债务限额12865万元，全部为一般债务。2017年我县政府债务期初余额14375.14万元，其中：一般债务11864.7万元，专项债务2510.44万元；本年增加一般债务1000万元（为一般债券资金），主要用于我县培训就业扶贫基地建设项目。截至6月底，归还本金3574.19万元，其中：一般债务3448.19万元，专项债务126万元；债务余额11800.95万元，其中：一般债务9416.51万元，专项债务2384.44万元。

（五）存量资金安排使用情况

2017年1-6月份存量资金安排1783.35万元，主要用于教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、城乡社区、农林水等民生支出1495.57万元。

其中：一般公共服务支出43.78万元，公共安全支出214万元，教育支出196.95万元，文化体育与传媒支出13.52万元，社会保障和就业支出5.47万元，医疗卫生与计划生育支出11.49万元，城乡社区支出1062万元，农林水支出141.23万元，交通运输支出64.91万元，其他支出30万元。

面对严峻复杂局面，今年上半年，我们认真落实县人大有关决议要求，在县委、县政府的坚强领导下，着力抓收入、促支出、保民生、推改革，基本保持了全县财政预算平稳运行，为全县经济社会各项事业持续健康发展提供了有力支撑。

三、下半年工作措施

当前，我县经济发展面临的困难和不确定性因素较多，经济下行压力较大，完成全年预算任务仍然十分艰巨。为此，下半年我们将重点做好以下工作：

（一）强化收入措施，严格征收管理。加强对经济运行态势和财政收入趋势的跟踪分析，动态监测分析收入入库情况以及增减变化原因。强化收入征管措施，加强与征收部门的沟通协调，解决征收矛盾和问题，进一步抓好重点税种、重点企业和重点行业的税收征管，做到依法征税，应收尽收。挖掘非税收入潜力，规范非税收入管理，努力实现收入均衡入库，确保圆满完成全年收入任务。

（二）做好资金统筹，加快支出进度。加大结余结转资金清理力度，将结余资金及时收回财政总预算统筹安排，用于急需资金的领域。采取多方协调、逐月考核通报和监督检查等方式，不断提高新形势下抓财政支出的能力和水平，抓好加快财政资金支出进度工作，加快民生领域和经济建设领域的支出进度，确保财政资金尽早尽快落地，形成实物工作量，增强全县经济发展的活力与动力。

（三）采取积极政策，抓好财源建设。通过财政资金引导和杠杆作用，运用产业基金、PPP模式等多种形式，由政府直接投入转向以间接投入为主，撬动更多民间资本和社会资本投向实体经济。落实积极的财政政策，对小微企业和新办企业采取税收优惠等措施，切实减轻企业税费负担。扶持我县支柱产业、重点项目及重点税源企业发展，鼓励企业做大做强。

（四）加大民生投入，保障重点领域。一是将财力继续向民生领域倾斜，全力保障教育、医疗卫生、社会保障、环境保护等重点民生领域的支出需要。二是持续加大脱贫攻坚支持力度，按照科学规划、统筹资源、集中投入、重点建设、分批实施、整体推进的原则，继续统筹整合各类专项资金，投入到脱贫项目和脱贫产业上来，进一步提高资金使用效益，保障我县集中资源打赢脱贫攻坚战。

（五）深化财政改革，规范财政管理。深化预算管理改革，继续推进预决算公开，扩大公开范围，细化公开内容。硬化预算约束, 严格执行人大审议通过的预算，减少和规范预算调整事项。涉及全局确需追加的重大事项，按法定程序报批。深化收入管理改革，在努力完成全年收入预算的基础上，进一步提高收入质量，做实收入盘子，争取上级更多的均衡性转移支付。深化绩效管理改革，扩大绩效管理范围，加强绩效评价结果运用，确保“花钱问效”落到实处。

（六）落实人大决议，加强审计整改。认真落实县人大常委会有关决议，对《2016年全县预算执行和其他财政收支的审计工作报告》提出的问题采取有力措施积极进行整改，不断完善预算管理制度，积极做好预算管理工作，切实加强预算执行约束力，提高预算管理水平。

主任、各位副主任、各位委员：我县今年经济发展稳中向好，财政收支运行比较平稳。下半年，面对纷繁复杂的形势和脱贫攻坚的艰巨任务，我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，坚定信心、鼓足干劲、苦干实干，以更大的决心和毅力，全力完成全年财政预算任务，为打赢脱贫战，全面建小康，实现大宁振兴崛起做出积极的贡献！以优异的成绩迎接党的十九大的胜利召开！

大宁县公开决算报表.xls